| 부가 |
선발행 세금계산서 문의
당사는 반도체장비 제조업체입니다.고객사의 요청으로 세금계산서는 4월10일에 발행하였습니다.장비 납품 예정일은 5월15일/5월1일로 두차례에 걸쳐 납품합니다.대금 수금일은 5월말 입니다.선발행 세금계산서 문제 있나요?
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gi****** |
2019.04.29 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 법인 |
퇴직연금 손금산입 시기
안녕하세요 직원들 퇴직연금 dc형 입니다.분기마다 정산해서 지급하고 있는데요 18년 4분기꺼는 12월말로 미지급금 잡고 19년 1월에 지급하고 있습니다 그러면 18년 세무조정 떄 '손금불산입' 유보 했다가 19년에 손금산입해야 하나요?
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ul****** |
2019.04.29 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
대손세액공제
항상 좋은상담에 감사드립니다A법인은 회생종결이 종결되엇습니다B법인은 회생채권자로서 A법인의 출자전환요청에 응하게 되었습니다출자전환대상금액1억원인데 현재가치를 고려하여출자전환요청금액 및 주식배정금액이 8천만원이라고 할경우1.차이 2천만원에 대하여 대...
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ch*** |
2019.04.28 |
경지현 회계사
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완료 |
| 지방 |
창업중소기업 추징
창업중소기업 추징 관련하여 문의드립니다.2017.4.10 A법인이 기존의 건물을 취득하고 조미료 제조 목적으로 창업중소기업감면을 받았습니다.취득 후 기계설비등 생산설비를 설치하여 제조를 하고자 했으나 설비업자와분쟁으로2019.4.25 현재까지 생산설비를 설치 못한...
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wk* |
2019.04.25 |
박광현 회계사
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완료 |
| 소득 |
해외 출연진 섭외비용- 인건비+별도비용 비율
해외 출연진의 총 비용이 10,000 USD 라면, 이 비용 안에는 출연진의 인건비와 인건비가 아닌 금액이 포함되어 있습니다. 인건비 70프로 - 22프로 원천징수그외비용 30프로 - 계약서,청구서실물 영수증 없이 인정하는 인건비와 비인건비로 나눌 수 있는 비율이 7:3이 ...
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kg** |
2019.04.25 |
경지현 회계사
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완료 |
| 지방 |
정당한 사유여부 및 차량할부이자 과세여부 문의(추가질문)
정당한 사유여부 및 차량할부이자 과세여부 문의에 개한 추가질문 사항입니다.그런데 법인에서 이러한 법원판결사항을 세무회계무소에 제출하지 않아서 법인방부에는 7억4천만원으로 기재되었을 경우에그래도 사실상 취득가액은 9억1천만원인가요?
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ye****** |
2019.04.24 |
박광현 회계사
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완료 |
| 양도 |
취득가액
항상 좋은상담에 감사드립니다경매로 취득한 물건이 있습니다 (토지,건물,기타부속설비-특정목적에 적합한설비)2016년 경매개시당시 감정가액이 각5억원으로 총감정가액은15억인데2018년 최종낙찰가액은 9억원입니다(취득세는 부속설비포함하여 납부함)기타부속설비는 ...
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ch*** |
2019.04.26 |
정성문 세무사
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완료 |
| 지방 |
상속취득세 순위
수고많으십니다.18.12.24 부동산을 소유한 부친이 사망했고 18.12.24 배우자 역시 같이 사망을 했습니다.그리고 미혼인 자녀가 18.12.25이 사망 했을 시에상속 취득세 순위 관련하여 질문드립니다.1. 배우자와 자녀도 사망했음으로 부동산 소유자 였던 부친의 부모 부...
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wk* |
2019.04.24 |
박광현 회계사
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완료 |
| 지방 |
종교시설 직접사용 문의
항상 빠르고 상세한 답변 감사드립니다.취득세 감면처리하다가 문의사항이 있어서 자문드려요..대한불교조계종 한마음선원이 증여받은 주택에 대해 감면신청을 했는데, 조계종에서 인증받은 비영리단체를 설립해서(단체의대표:주지스님.단체명:이엠 지구사랑 작은실천)...
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ma*** |
2019.04.24 |
박광현 회계사
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완료 |
| 법인 |
자산의 취득시기
개인에서 법인 포괄양도양수 시점 2018.06.30개인에서 인수금 지급 시점 2018.08.28개인에서 인수받은 차량등록일 2018.09.04위의 경우. 위의 날짜중 빠른일로 취득시기로 본다면.. 기계장치 비품등은 06.30로 하고 차량만 실제취득일로 09.04 반영해도 문제 없는지요....
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ni******* |
2019.04.24 |
경지현 회계사
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완료 |
| 회계 |
화재로 인한 유형자산 폐기처분시 감가상각기간
예를 들어, 4월 5일에 화재로 인하여, 기계등의 유형자산이 전소했을 경우,4월 5일 날짜로 폐기처분처리를 할때, 감가상각은 월할로 3월까지만 하면 되나요?아니면 4월 5일까지 일할 감가상각하고, 유형자산처분손익을 인식해야하나요?
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nu****** |
2019.04.23 |
경지현 회계사
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완료 |
| 소득 |
해외가수 초빙시 원천징수
저희 회사에서 콘서트를 합니다.외국인 가수를 초빙하고 개인에게 공연료를 지불하려 하는데국내와 같이 3.3프로를 원천징수 하는게 맞는지요.
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kg** |
2019.04.23 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
철스크랩 부가세 환급 관련 문의
안녕하세요, 점심은 맛있게 드셨는지요??당사는 스크랩(고철)을 공급하는 사업자입니다.하여 분기마다 스크랩 공급에 따른 매출부가세를 환급받는데,거래처(매입업체) 중 한 곳이 사정이 생겨서 대금을 제때 입금하지 못한 상황입니다.이같은 경우, 철스크랩 매출부가세...
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hp*** |
2019.04.23 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 법인 |
특수관계법인간거래
안녕하세요갑법인과 을법인은 모두 중소기업으로서 특수관계회사입니다.갑법인이 제조한 제품의 원가는 개당 10,000원이고 거래처에 15,000원에 판매합니다.그런데 을법인에게는 개당 13,000원에 판매후 읍번인 은 거래처나 소비자에게 개당 15,000원에서 16,000원사이...
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ws***** |
2019.04.23 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 법인 |
특수관계법인 매출채권 지연 입금관련 세무문의입니다.
수고많으십니다.당사는 제조상장법인입니다.당사는 구입반제품을 해외특수관계법인으로부터 매입하여 가공 작업후 제품판매를 하고 있습니다. 그리고 구입반제품관련 불량으로 해외특수관계법인에 claim도 청구하고 있습니다.일반적으로 claim수금조건은 익월 입금입니...
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do***** |
2019.04.22 |
경지현 회계사
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완료 |