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전자세금계산서 미발행
안녕하세요, 상담위원님.전자세금계산서 미발행과 관련하여 가산세 적용 여부를 질의 드립니다.당사의 거래처에 상품을 인도한 시기는 2011.4.30 이나 착오로 인하여미발행되어, 2011.7.31자로 발행하고 수정신고 할 예정입니다.위와 같은 경우 적용해야 할 가산세는 무...
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cl**** |
2011.08.09 |
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완료 |
| 부가 |
마을공동체 사업
안녕하세요?마을공동체 사업으로 현장체험등 을 하는데 수익금을 마을주민들과 균등하게 배분한다면 사업자등록을 하고 수익금에 대하여도 매출신고를 하여야 되는지요?
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mi**** |
2011.08.08 |
박정국 세무사
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완료 |
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골프장회원권 취득시 과세표준에 부가세도 포함되는지 여부
안녕하십니까.법인에서 접대목적으로 골프장회원권을 구입하였습니다.개인에게 구입하여 부가세가 부과되었는데, 매입세액 불공제로 처리하고 취득원가에 포함하였습니다.취득세 신고시 과세표준에 부가세도 포함되는것인지요?
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tm* |
2011.08.08 |
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완료 |
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타계정대체 및 간주거래
수고많으십니다.이번에 당사의 제품을 해외로 견본 성격으로 수출(무환수출)하였습니다.그래서 타계정대체로 처리하려고 합니다.견본비 / 제품과 같은 분개로 하려고 하는데 일단 원가로 타계정 대체를 해놓았는데요,시가로 수정해야 될 지 궁금합니다.또, 이런 거래가 ...
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ky******** |
2011.08.04 |
박정국 세무사
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완료 |
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부가가치세 관련 증빙(간이영수증,세금계산서)
안녕하세요. 날씨가 더운데 고생많으십니다. 부가가치세와 관련하여 여쭤보고자 합니다.당사의 영업용 차량(1톤트럭)을 견인을 맡겨서, 차량 견인비가 발생하였습니다.이와 같은 경우 세금계산서 발행 여부가 궁금합니다.그리고 세금계산서를 발행하지 않고 간이영수증...
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sa***** |
2011.08.04 |
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완료 |
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부수재화 해당여부
더운여름 노고가 많으십니다.종합병원 근무자입니다.본원은 직접 방문이 힘든 사업장 근로자들에 대해 출장검진을 시행하고 있습니다.신체검사시 공복상태가 필수적이라 근로자들이 공복상태로 검사를 실시하고 근로자들을 상대로 간식(빵과 우유, 음료 등)을 제공하려...
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sm***** |
2011.08.04 |
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완료 |
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미용성형 매입세액 공제여부
항상 친절한 답변에 감사드립니다.종합병원에 근무하고 있는 직원입니다.1. 7월부터 시행되는 미용성형수술관련 부가가치세 과세전환과 관련하여 11년 1기에 매입했던 진료재료(부가세 1기 신고시 면세사업관련 매입액으로 신고) 중 일부가 11년 2기에 미용성형관...
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sm***** |
2011.08.04 |
박정국 세무사
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완료 |
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계약의 해제에 따른 부가가치세 경정청구 가능여부
당사는 2006년 5월부터 아파트 시행사업을 영위하고 있는 법인사업자입니다. 사업 초기에는 분양 및 시공이 순조롭게 진행되었지만, 2008년 11월 시공사인 시앤우방의 갑작스런 부도로 공사를 더 이상 진행할 수 없게 되었습니다. 그리하여 대한주택보증의 보증사고처리...
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eu***** |
2011.08.03 |
박정국 세무사
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완료 |
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기부채납 관련 문의드립니다.
안녕하세요일반적으로 기부채납은 타인 토지위에 건물을 신축하여 기부채납하고 몇년간 무상사용으로 알고 있습니다그런데 제가 문의드리는 것은 타인 토지위에 건물을 신축하여 몇년간 사용하고 해당 기간이 끝나면 토지주인에게 건물을 제공하기로 한 경우입니다.이경...
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ar**** |
2011.08.03 |
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완료 |
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세금계산서 발행 관련
안녕하세요~A사: 당사와 직접 계약 업체B사: A사의 하청업체 당사는 A사와 계약을 체결하고 용역을 제공받았으며 세금계산서도 수취하였습니다. 그런데 A사가 갑자기 부도가 나서 법인 통장을 가압류당하였습니다. 당사가 A사에게 대금을 송금하더라도 B사는 대금을 받...
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sg*** |
2011.08.02 |
박정국 세무사
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완료 |
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아파트분양시 발코니확장 및 옵션계약에 대한 세금계산서 발행여부
아파트을 건설하여 공급하는 회사입니다. 이전에는 발코니 확장이나 옵션계약에 대하여 계약자에게 별도로 세금계산서를 발행하는 것 없이 부가가치세 신고시 세금계산서 발급분이 아닌"기타"사항으로 하여 신고하였습니다. 이번에 아파트 계약자 한분께서 사업자등...
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gi** |
2011.08.02 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 주민등록분 발행분중 공동명의에 대한 문의
당사는 아파트 건설을 하는 법인 입니다. 아파트 단지중 상가부분에 대해서는 법인인 관계로 전자세금계산서를 발행해야 하는데..상가 매입자가 사업자 등록이 안되어 있는 일반인부부 입니다. 그래서 주민등록발행분으로 전자세금계산서를 발행하려고 하는데 공동명의...
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jy***** |
2011.08.01 |
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완료 |
| 부가 |
과세표준 질의
수고 하십니다.당사가 보유 중인 기술을 A업체에게 제공하고, A업체가 제품을 생산하여 판매할 경우 판매액의 일정 비율만큼 라이선스비를 받고 있습니다.위의 거래 도중 당사에서도 A업체의 제품을 구매하게 되었습니다.이 때 매출과 매입의 거래를 구별하여 각각의 세...
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st***** |
2011.07.29 |
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완료 |
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공급시기의 결정
수고하십니다.당사는 제조업을 영위하는 업체로 국내의 타업체에게 재화를 공급할 예정입니다.매입업체의 공정 상 조만간 재화를 인도하여야 하는 바, 공급가액에 대한 이견으로 계약이 미루어 지고 있습니다.이 경우 재화를 인도 한 후, 추후에 대가가 확정 되면 재화...
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st***** |
2011.07.26 |
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완료 |
| 부가 |
영세율 첨부서류
매번 친절하신 상담에 감사드립니다.당사는 수출업체(b)에게 원재료를 납품하면서 "영세율 세금계산서"를 발급해 주고 있습니다.그러나, 구매확인서를 발급을 받지 못했습니다.이유인즉 B업체의 직원이 퇴직으로 "구매확인서" 발급기일인 20일을 초과하여 발급이 안된...
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or***** |
2011.07.22 |
박정국 세무사
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완료 |