| 부가 |
신고서
매번 친절하신 상담에 감사드립니다.1기 예정신고 후 경정청구분이 확인되어, 환급액(100,000)이 발생함. 이를 1기 확정신고일인 4월25일에 반영하여 제출해도 되는지요? 1기 확정신고서 상 "21번 예정신고미환급세액 " 란에 기입해함. (1기 예정신고 "경청청구분"와 2...
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or***** |
2011.10.10 |
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완료 |
| 부가 |
모델하우스 건립용역에 따른 매입세액 공제
앞의 질문에 연계하여 질문드립니다.당사는 도급계약서에 의하여 2억4천만원(부가세포함) 세금계산서를 발행하고 모델하우스 관련된 공사비용중 세금계산서 수취분 공급가액 213,000,000 VAT 21,300,000을 수취하였습니다.(이는 모델하우스 전체 건립비용-4억8천만원중 ...
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jy***** |
2011.10.07 |
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완료 |
| 부가 |
아파트 공동 시공과 모델하우스 건립비용 도급계약에 따른 세금계산서발행여부
당사는 아파트 건설분양을 하는 회사 입니다. 이번에 국민주택규모 이하의 아파트를 공동으로 시행하게 되었는데.. 공동으로 시행하는 회사에서 50%분에 모델하우스 건립비용에 대하여 당사로 도급계약을 체결하여 당사가 모델하우스 건립을 하였습니다. 도급계약서 준...
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jy***** |
2011.10.06 |
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완료 |
| 부가 |
택배사업 관련 세금계산서 발행주체의 건
항상 수고가 많으십니다. 늘 친절한 답변에 감사드립니다.다름이 아니라 저희가 택배사업 관련하여 영업소와의 계약형태를 변경하고자 합니다.세무상 혹시 문제가 도리만한 사항이 있는지 확인하려고 질문드립니다. 현재까지는 영업소와(운송업자) 위수탁 계약방식으로 ...
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db*** |
2011.10.04 |
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 관련해서 질문합니다.
청구 세금계산서와 영수 세금계산서 각각의 작성일자와 교부일자 기준에 관해 정확하게 알고 싶습니다.1. 청구 세금계산서의 작성일자 기준2. 청구 세금계산서의 배부시기 기준3. 영수 세금계산서의 작성일자 기준4. 영수 세금계산서의 배부시기 기준5. 세금계산서의 실...
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sa***** |
2011.09.29 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
해외지급보증용역의 공급시기
수고 하십니다.해외지급보증용역의 경우 공급시기를 어떻게 봐야하는지 궁금합니다.1. 계약서 상 지급 받기로 한 때2. 실제 지급 받았을 때1번이 되었을 경우 영세율첨부서류로는 '계약서'가 2번일 경우에는 '외국환입급증'을 제출하면 되는지요?답변 부탁 드리겠습니다...
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st***** |
2011.09.28 |
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완료 |
| 부가 |
면세개인용역 사업자가 계산서를 발행한 경우 원천징수 여부
안녕하세요?면세 인적용역을 공급받은 경우에는 원천징수를하고 원천징수영수증을 교부하는 경우 계산서를 발급한 것으로 본다는 규정에도 불구하고거래처에서 개인인적용역에 대해서 계산서를 발행한 경우에1. 거래처에서 발행한 계산서는 유효한 것인가요?2. 원천징수...
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el***** |
2011.09.27 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
개인에서 법인으로 전환
당사와 A(개인기업)과 개발관련 계약을 체결 후 계약조건에 따라 2010년 12월에 선수금을 받았습니다.그 후 개발이 종료가 되어 정산을 할려고 보니 A기업은 개인에서 법인으로 전환한 상태였습니다.이럴 경우 법인으로 전환한 A기업으로 선수금을 포함한 계약 총 금액...
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jc**** |
2011.09.22 |
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완료 |
| 부가 |
면세사업자 집기인수시 증빙은?
이번에 개인슈퍼를 인수하면서 축산코너의 집기를 인수하게 되었습니다.이전은 개인슈퍼 전체와의 거래여서 개인사업자가 세금계산서를 발행해 주었으나.개인슈퍼안의 축산코너(면세사업자)와 직접 거래를 하게 되어 증빙에 관해 문의 드립니다.이 경우 거래처가 세금계...
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le******* |
2011.09.20 |
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완료 |
| 부가 |
기성보고서
안녕하세요~저희 회사는 건설업을 하는 회사입니다.다름이 아니오라 하도급업체 기성에 대해서 매입세금계산서 일자와 기성보고서의 일자가 일치하여야 하나요?예를들어 매입세금계산서는 8/31이고 기성보고서 일자가 9/2 이라면 세법상 문제가 되는지 알고 싶네요답변 ...
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et***** |
2011.09.19 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
외국법인의 한국지사와 계약체결시 세무 이슈사항
우리회사는 어떤 프로젝트를 수행하는데일부분에 대해서 하도급계약을 맺으려고 합니다.하도급계약을 맺으려는 업체는 J사로,미국에 본사가 있으며, 한국에 J-korea 가 있습니다.우리회사는 미국본사인 J사와 계약을 맺으려고 했으나, J사에서 한국지사인 J-korea와 계...
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ko*** |
2011.09.09 |
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완료 |
| 부가 |
계약해지에 따른 보증보험금 수령시 회계/세무처리 문의
안녕하세요.당사는 제조업체로서 아래와 같은 내역의 거래가 발생하였습니다.[거래 개요]'10.12월 - 당사와 을사는 당사에 물품공급 관련 계약체결 계약기간 및 계약금액 : 10.12월 ~ 11.9월 100백만원보증보험사 계약이행보증 (11백만원)'10.12월 - 선급금 1차 지급 (5...
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te****** |
2011.09.06 |
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 발행 및 수취 문의드립니다.
안녕하세요대리점의 인테리어 공사 및 쇼케이스 구입시 당사와 대리점이 반씩 부담하기로 하여 광고선전비로 처리하려고 합니다.이때 세금계산서는 전체 금액에 대하여 당사로 받거나 대리점으로 받을 텐데 법정증빙으로 당사나 대리점은 세금계산서가 필요합니다.당사...
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ar**** |
2011.09.06 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
휴업거래처 세금계산서 발행
수고하십니다.당사가 거래처에 매출세금계산서를 발행을 했는데 확인해보니 휴업거래처로 등록되어 있었습니다.이 경우 세금계산서 발행이 가능한지요?그리고 8/31자로 매출세금계산서를 발행했는데거래처가 8/31자로 폐업신고를 했다면 정당한 세금계산서 발행으로 인...
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fi******* |
2011.09.06 |
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완료 |
| 부가 |
직전2개월 단가인상분을 소급하여 당월에 세금계산서를 발행하려합니다.
단가인상으로 6월 7월에 매출했던 부분에 단가인상분을 소급하려 합니다. 8월말일기준으로 인상부분에 해당하는 금액에 대해서 세금계산서를 발행하려고 하는데 이상여부나 주의점이 있을지 알고싶습니다.
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do***** |
2011.09.05 |
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완료 |