| 부가 |
취득세 관련 적격 영수증
수고가 많으십니다. 금번 저희가 세무상 문의가 있어 서면 상담하고져 합니다.당사는 주택건설화사로서 2010년 상가를 선 분양 후 준공등기를 마쳐 수 분양회사에게 매각하였습니다.그런데 금년 수분양회사가 지방세 조사를 받고, 담당 구청에서 당사로 보존등기시 취,...
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as****** |
2011.12.06 |
박광현 회계사
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완료 |
| 부가 |
용역계약의 부가세문제
부동산임대업자인 갑은 건물 신축을 위하여 공사계약[110,000,000]을 하였다가 중간단계[55,000,000]에서 법인과의 공사계약을 완결하지 못하여현장소장 개인에게 부탁하여 공사[50,000,000]를 마무리 하였습니다/금액은 가상으로 법인과의 거래는 모두 부가세 포함금액...
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pj***** |
2011.12.06 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
부가세 오차 허용범위
1. 부가세의 오차 허용범위가 어떻게 되나요?공급가액의 10%에서 500원 적게 발행되었는데고객이 내부에서 이미 처리되었다고 반송이 불가능하다고 합니다.부가세변환프로그램에서 변환시, 오차금액이 넘다고 오류로 나오는데2. 강제로 조정할 수 있는 방법이 있나요?
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se****** |
2011.12.02 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
단기공사 세금계산서 발행시기
공사금액 계약서상착공년월일 : 2011.7.1준공예정일 : 2011.9.30일 경우 공사금액 : 12억원 (부가세별도)위 조건외에 아무런 지급규정등이 없음세금계산서 발행 2011.9.30일 2억원 2011.10.31일 12억원 (나중에 받은 금액 6억원) ...
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ta***** |
2011.12.02 |
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완료 |
| 부가 |
감리비 청구 주체의 건
업무에 수고 하십니다.당사 소유의 토지 위에 송전탑이 있습니다.이 송전탑을 통해 당사 공장에 전력이 공급 됩니다.아파트 공사를 하기 위하여 건설회사에서 송전탑의 전력 공급선을 지하로 묻는 매설 작업을 요청 하였습니다.공사비용은 전액 건설회사가 부담하기로 ...
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st***** |
2011.12.01 |
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완료 |
| 부가 |
부가세 수정관련 질의
임대업(관리비) 청구에 관한수정세금계산서 발행과 관련하여 질문 드립니다건물 입주사의 관리비 청구액 중 과거 일정기간의 관리비를 환급하여 줄 건이 발생하여,적자 수정 세금계산서 발행을 하던 중개인사업자등 폐업자 발생으로 인하여 수정 세금계산서 발행이 곤란...
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se**** |
2011.12.01 |
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완료 |
| 부가 |
통근 버스 구입
항상 빠른 답변에 감사드립니다.당사 소속 직원들의 복지를 위하여 통근버스를 구매할 예정입니다.구입처는 시내 버스 회사(일반 과세자로 등록) 입니다.매출처로 부터 세금계산서 대신 계산서를 교부하겠다고 통보 받았습니다.매출처의 계산서 교부의 근거는 1. 면세 ...
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st***** |
2011.12.01 |
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완료 |
| 부가 |
장려금 대신 판촉물을 지원할 경우
수고 많으십니다.문의드릴 게 있어서 글을 남깁니다.당사는 매출에 비례해서 가맹점에 장려금을 지급하고 있었습니다.그렇게 진행해오던 중에, 이번에는 장려금 대신 판촉물로 지원하려고 합니다.그렇게 되면 부가가치세 신고와 관련해서 처리해야 되거나 알아야 할 사...
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el***** |
2011.12.01 |
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완료 |
| 부가 |
직매장 반출 관련
안녕하세요. 업무로 바쁘실텐데 고생많으십니다. 다름이 아니라, 직매장 반출에 대해 여쭤보고자 합니다. 당사의 공장에서 제품을 생산하여 각 지점, 영업소 로 제품을 운반합니다. 이러한 경우 당사의 공장 → 당사 영업소 창고 로 운반되는데, 이러한 경우에도 직매장...
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sa***** |
2011.11.30 |
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완료 |
| 부가 |
부가가치세 가산세 관련
항상 친절한 상담에 감사드립니다.이번에 과거 VAT 신고사항에 대해 수정사항이 발생하였습니다.1. 매출VAT누락 200원, 세금계산서미교부2. 매입VAT누락 200원, 세금계산서미수취3. 매출누락과 매입누락은 동일과세기간임이러한 경유 매출VAT납부를 위한 수정신고와 매...
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sa****** |
2011.11.29 |
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완료 |
| 부가 |
구매확인서 수정시 발급일 기준
항상 성실한 답변에 감사드립니다.부가세 영세율 적용기준에 관하여 질의드립니다. 1. 공급자가 공급당시 구매확인서의 발급사실을 확인하고 영세율 세금계산서를 교부함. 2. 추후 구매확인서의 품명오타를 발견하여 보정을 요청함. 3. 공급받는자가 거래은행에 수정요...
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fk***** |
2011.11.28 |
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완료 |
| 부가 |
부가가치세 대납의 건
항상 성실한 답변에 감사드립니다.당사는 제조업을 영위하는 업체로 다음과 같은 사항이 있어 질의 드립니다.A : 당 사B : 제 작 사C : 수리업체당사(A)가 제작사(B)로부터 재화를 매입하였습니다. 재화에 수리가 필요하여 제3의 수리업체(C)를 두어 진행하고, 수리 ...
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st***** |
2011.11.24 |
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완료 |
| 부가 |
대손세액공제 관련 대손시기 문의
안녕하세요.항상 빠르고 좋은 답변 감사합니다.대손세액공제와 관련하여 대손확정시기를 문의하고자 합니다.거래처의 2008년 12월에 부도가 발생하여 외상매출금의 대손이 발생하게 되었습니다.거래처의 담보물건을 경매처분하여 법원으로 부터 4차례의 경매대금을 입금...
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rh* |
2011.11.23 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
불공제 적용
매번 친절하신 상담에 감사드립니다2010년 1기 예정 부가세 신고시 매입불공제분을 미적용하여 신고를 하였습니다.당초 환급세액 -129,000원 수정 환급세액 -122,000원 수정신고(매입불공제분 7,000원 적용후) 인경우문1)적용대상 가산세와 납부세액이 어떻게 되나요?번...
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or***** |
2011.11.18 |
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완료 |
| 부가 |
매입세액
안녕하세요?직원이 출장시 유흥주점에 가서 신용카드로 결제한 봉사료가 포함된 금액을 부가세신고시 매입세액이 공제 가능한지요?
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mi**** |
2011.11.18 |
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완료 |