| 부가 |
전송기한 후 수정세금계산서 발행 시 가산세
안녕하세요.수정세금계산서에 대해 문의드릴 게 있습니다.2기확정 부가세신고 작성 중 11월의 매출 발생으로 발행했던 세금계산서를 계약의 해제를 사유로 수정세금계산서를 발행했습니다. 하지만 작성일자는 11/30일로 같은 일자지만 전송일이 1/18일 이후로 전송기한...
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el***** |
2012.01.19 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
전자세금계산서 매입시 부가세 문의
기부를 하기 위해서 쌀과 농산물을 농협하나로마트에서 구매하여전자 세금계산서를 발부 받았습니다.제가 알기로는 농수산물 같은 경우에는 면세에 해당되는데대량 구매를 해서 전자 세금계산서를 발부 받은경우에 공급가액과 세액이 표기 되어 있는데이것을 세금계산서...
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pa***** |
2012.01.17 |
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완료 |
| 부가 |
승합차공제
안녕하세요.7인승 산타페를 구입했는데, 승합차는 9인승이하라도 부가세공제가 가능하다고 하는데,맞는 사항이 알고 싶습니다.
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ba***** |
2012.01.16 |
박정국 세무사
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완료 |
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부가가치세 해당여부
안녕하세요항상 빠른 답변 감사드립니다.건설자재 제조업을 영위하는 법인입니다.당사의 자재 납품처의 사정으로 인하여 자재대금을 대신하여부동산(아파트)으로 대물변제를 받았습니다.대물변제 현황을 아래와 같습니다.1. 당사 소재지 : 충북 소재2. 부동산소재지 : ...
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dt***** |
2012.01.16 |
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완료 |
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부가세 신고서의 기타첨부서류입력
매번 친절하신 상담에 감사드립니다.당사는 A업체에게 원자재를 주문하고 내국신용장를 개설합니다.내국신용장 개설일은 2011.11,30일 이며, 결재 지급일은 2011.12.20일 입니다.A업체가 수입신용장을 미발행(발행하지 않음)하였습니다. 금번 부가세 2기 확정신고시 처...
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or***** |
2012.01.13 |
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완료 |
| 부가 |
수정전자세금계산서 문의
안녕하세요 영우냉동 박명옥입니다. 당사는 매입처입니다. 매출처에서 작성일자 2011/12/31일자 세금계산서를 2012/1/6일에 발행하고 2012/1/10일에 국세청으로 전송하였습니다.당초에 작성일자 2012/01월로 끊겨야하는 세금계산서를 매출처에서 2011/12월 끊은 것입니...
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yo****** |
2012.01.12 |
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완료 |
| 부가 |
안벽 공사 매출세액 징수
수고하십니다.당사는 항만법에 따라 항만시설 안벽 공사를 수행한 후, 해당 소유권을 취득하였습니다.항만청에서 책정한 총사업비를 근거로 매출 세금계산서를 발행하였습니다.이 때 항만청으로부터 매출세액을 법적으로 징수 할 수 있는지요?항만청은 국가단체로 세금...
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st***** |
2012.01.09 |
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완료 |
| 부가 |
신용카드매입세액공제
안녕하세요?신용카드매입세액 공제시 일반사업자로 부터 수취한 카드영수증에 공급가액과 세액이 별도로 구분되어 있지 않은 경우 부가세 공제를 받을 수 없는지요?
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mi**** |
2012.01.09 |
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완료 |
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세금계산서 발행 요건 여부가 궁금합니다.
안녕하세요. 항상 빠르고 성실한 답변에 감사드립니다.A사가 A의 각 계열사를 대표하여 특정 행사 주최 및 홍보활동으로 발생한 비용을A사의 계열사에 일정비율로 청구함에 있어 세금계산서 발행 요건이 되는지 여부가 궁금합니다.고맙습니다.
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lm*** |
2012.01.06 |
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완료 |
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해외 근로자의 국내 거주비
수고하십니다.해외 업체에서 당사로 파견 되어 나온 인력이 있습니다.국내에 거주하는 동안 숙박비, 교통비, 식비를 당사가 선지급하고, 추후 정산해서 해외 업체에 요청해서 받을 계획입니다.해외 업체로 부터 받게 되는 위의 금액도 매출에 해당하는건가요?
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st***** |
2012.01.05 |
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완료 |
| 부가 |
무상사급 시 잔재 정산의 건
친절한 답변에 항상 감사드립니다.당사는 제조업을 영위하는 업체입니다.당사는 무상사급으로 자재를 거래업체에게 보내고 있습니다.거래업체에서 가공이 완료 된 후, 당사에 납품 시 남은 잔재는 거래업체에 매각을 할 예정입니다.이 때 남은 잔재를 1)당사의 납품 된 ...
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st***** |
2012.01.05 |
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완료 |
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폐업시 잔존재화 해당 여부
1. 개 요 : 회사는 3개의 사업장을 보유하고 있음. 그 중 1개 사업장이 2001년에 가동시작 하였으나 2010년부터 실질적으로생 산을 하지 않고 있음. 토지/건물(100억)을 제외한 모든 유형자산은 다른 사업장으로 이전한 상태임. 폐업신고는 하지 않았으며 가동중단에 ...
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yo**** |
2012.01.04 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 발행여부
당사는 식품 관련업을 하고 있습니다.다름이 아니고 당사 매출거래선과 계약을 함에 있어 판매금액(매출)의 1%를 판매장려금으로 지급하는 계약을 하였을 경우 매출처에서 세금계산서를 발행하지 않아도 되나요.만약 하지 않아도 된다면 관련법은?그리고 당사에서 판매...
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do****** |
2012.01.02 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
제품타계정분에 대한 부가세 신고
안녕하세요 영우냉동 박명옥입니다. 당사는 제조업으로,제품을 명절에 직원 및 거래처에 지급하고있습니다. 제품 지급시 회계처리 : 판)접대비(재고대체) XXX / 제품타계정(출) XXX or판)복리후생비(재고대체) XXX / 제품타계정(출) XXX부가세신고시 제품타...
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yo****** |
2012.01.02 |
박정국 세무사
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완료 |
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부가세신고시 신용카드,현금영수증 발행분에 대한 불부합자료 관련
수고 많으십니다. 부가세 신고서를 보면 일반세금계산서 외에 신용카드,현급영수증 매출분을 따로 기재하고 있습니다. 매입분에 대해서는 신용카드매출전표상에 사업자번호와 같은 정보가 등록되어 있어서 이 정보를 가지고 매입세액 공제를 받지만,매출분에 대해서는 ...
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ch***** |
2011.12.28 |
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완료 |