| 부가 |
가산세
매번 친절하신 상담에 감사드립니다.당사는 총괄납부 사업장으로써 사업장 A에 매입부가세금액이 신고되어야 하나, 사업장오류로 사업장 B에 신고가 된경우, 문1) B사업장에 적용될 가산세가 아래 항목이 맞는 지요?*매입처별세금계산서 합계표 불성실 가산세; 공급가액...
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or***** |
2012.01.31 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
면세법인의 수입금액신고
새해 복 많이 받으세요..몇년만에 면서법인으 신고대리를 수임하게 됐습니다..전에는 업종멸로 나눠진 수입금액신고서에 해당명세를 첨부하여 신고했었는데..회계프로그램 내에서도, 또 홈택스에서도 "(세금)계산서의 과세자료제출"에 관한 합계표를 제출하는 양식 외에...
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je***** |
2012.01.30 |
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완료 |
| 부가 |
부가세환급 여부
평소 유익한 정보 감사 드립니다.자문을 구하니다.(자문1)수입기계를 구입하면서 세관장이 발행한 세금게산서를 받았는데요세금게산서에 부가세 금액은 부가세신고시 환급을 받을수 있는 것인지?아니면 부가세 환급 받는것이 아니라 기계기구라는 계정과목에 포함되는것...
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yt****** |
2012.01.26 |
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완료 |
| 부가 |
궁금합니다.
안녕하세요. 항상 빠르고 명확한 답변에 감사드립니다.^^임대인(당사)이 임대기간 종료 전 임차인에게 계약종료를 요구함으로 인해 발생하는 임차인의인테리어비용에 대한 보상은 세금계산서 발급대상거래가 아닌것으로 판단되며 영업외비용(손금산입)으로 계상하는 것...
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lm*** |
2012.01.25 |
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완료 |
| 부가 |
법인카드 사용후 실물영수증 없이 전표처리시 세액공제 받는 방법
안녕하세요. 저희 회사에서 법인카드 사용내역을 전산으로 받아 자동적으로 전표처리를 하려고 합니다.신용카드 매출전표 실물 없이 전산으로만 자료를 가져오려고 하는데요,이것이 부가세 공제 받는 데에 문제가 있을 거 같아서 문의를 드립니다.신용카드 사용후 세액...
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fu**** |
2012.01.25 |
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완료 |
| 부가 |
납부세액 재계산시
2010년2기 구입한 고정자산(비품)의 경우 세액 재계산을 하고2011년1기에는 면세비율이 5%미만이므로 계산하지 않았을경우2011년2기에 재계산을 해야하고 면세비율이5%이상 증가하였다고 가정할때2011년2기의 경우 경과된 과세기간수가 2기가 되어 2011년1기의 면세비율...
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hl****** |
2012.01.23 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
영세율적용여부
안녕하세요..당사는 인도네시아소재 외국법인(국내법인의 자회사로 추정됨)으로부터 2010년 10월 주문서를 받고,입금이 안되어 기다리는 중 2011년 8월 대금이 외화로 입금되어 , 당해 외국법인이 지시하는 장소( 당해 외국법인의 모회사로 추정되는 회사가 매주 컨테이...
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ws***** |
2012.01.19 |
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완료 |
| 부가 |
전송기한 후 수정세금계산서 발행 시 가산세
안녕하세요.수정세금계산서에 대해 문의드릴 게 있습니다.2기확정 부가세신고 작성 중 11월의 매출 발생으로 발행했던 세금계산서를 계약의 해제를 사유로 수정세금계산서를 발행했습니다. 하지만 작성일자는 11/30일로 같은 일자지만 전송일이 1/18일 이후로 전송기한...
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el***** |
2012.01.19 |
박정국 세무사
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완료 |
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전자세금계산서 매입시 부가세 문의
기부를 하기 위해서 쌀과 농산물을 농협하나로마트에서 구매하여전자 세금계산서를 발부 받았습니다.제가 알기로는 농수산물 같은 경우에는 면세에 해당되는데대량 구매를 해서 전자 세금계산서를 발부 받은경우에 공급가액과 세액이 표기 되어 있는데이것을 세금계산서...
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pa***** |
2012.01.17 |
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완료 |
| 부가 |
승합차공제
안녕하세요.7인승 산타페를 구입했는데, 승합차는 9인승이하라도 부가세공제가 가능하다고 하는데,맞는 사항이 알고 싶습니다.
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ba***** |
2012.01.16 |
박정국 세무사
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완료 |
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부가가치세 해당여부
안녕하세요항상 빠른 답변 감사드립니다.건설자재 제조업을 영위하는 법인입니다.당사의 자재 납품처의 사정으로 인하여 자재대금을 대신하여부동산(아파트)으로 대물변제를 받았습니다.대물변제 현황을 아래와 같습니다.1. 당사 소재지 : 충북 소재2. 부동산소재지 : ...
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dt***** |
2012.01.16 |
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완료 |
| 부가 |
부가세 신고서의 기타첨부서류입력
매번 친절하신 상담에 감사드립니다.당사는 A업체에게 원자재를 주문하고 내국신용장를 개설합니다.내국신용장 개설일은 2011.11,30일 이며, 결재 지급일은 2011.12.20일 입니다.A업체가 수입신용장을 미발행(발행하지 않음)하였습니다. 금번 부가세 2기 확정신고시 처...
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or***** |
2012.01.13 |
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완료 |
| 부가 |
수정전자세금계산서 문의
안녕하세요 영우냉동 박명옥입니다. 당사는 매입처입니다. 매출처에서 작성일자 2011/12/31일자 세금계산서를 2012/1/6일에 발행하고 2012/1/10일에 국세청으로 전송하였습니다.당초에 작성일자 2012/01월로 끊겨야하는 세금계산서를 매출처에서 2011/12월 끊은 것입니...
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yo****** |
2012.01.12 |
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완료 |
| 부가 |
안벽 공사 매출세액 징수
수고하십니다.당사는 항만법에 따라 항만시설 안벽 공사를 수행한 후, 해당 소유권을 취득하였습니다.항만청에서 책정한 총사업비를 근거로 매출 세금계산서를 발행하였습니다.이 때 항만청으로부터 매출세액을 법적으로 징수 할 수 있는지요?항만청은 국가단체로 세금...
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st***** |
2012.01.09 |
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완료 |
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신용카드매입세액공제
안녕하세요?신용카드매입세액 공제시 일반사업자로 부터 수취한 카드영수증에 공급가액과 세액이 별도로 구분되어 있지 않은 경우 부가세 공제를 받을 수 없는지요?
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mi**** |
2012.01.09 |
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완료 |