| 부가 |
부가가치세 가산세질문입니다.
현재 2기확정 신고까지 마친 상황입니다. 그런데 2기 예정신고시 매입세액의 금액 중 일부가 환급을 받을 수 없다고 합니다. 즉, 매입세액불공제 금액으로 신고를 했어야 한다고 합니다. 가산세가 어떻게 되나요?
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yg*** |
2012.02.13 |
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완료 |
| 부가 |
계약 취소에 따른 후속 업무 처리
수고하십니다.당사는 제조업을 영위하는 업체 입니다.발주업체가 주문을 하면 당사가 제조를 하며 필요한 부속부품은 타사에 발주를 하여 납품 받고 있습니다.이 때 발주업체와의 계약이 취소 된다면 당사가 하도급 업체에 발주한 계약도 취소로 간주하여야 하는지요? ...
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st***** |
2012.02.10 |
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완료 |
| 부가 |
개인사업자 전자세금계산서 발급관련
2011년부터 전자세금계산서를 전면 시행하는 것으로 알고 있습니다.그러나 개인사업자가 작년 기준 매출액 10억 이하인 경우에는 2012년 1기까지는 전자세금계산서 발급 의무가 없는것 으로 알고 있는데요관련 세법 및 조항에 대해서 알려주시기 바랍니다.
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ga***** |
2012.02.08 |
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완료 |
| 부가 |
경차 세액공제
매번 친절하신 상담에 감사드립니다.모닝을 업무용으로 사용시 주유대는 세액공제 대상이 되나요?
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or***** |
2012.02.07 |
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완료 |
| 부가 |
근저당권 등 채권에 대한 거래
채권(토지관련 근저당권)을 취득하는 과정에서 발생한 컨설팅비용에 대해서부가세가 발생을 하는지?부가세가 발생하면 매입세액공제를 받을 수 있는지 질문드립니다.
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yg*** |
2012.02.02 |
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완료 |
| 부가 |
부가세 가산세 관련 문의입니다
항상 신속한 답변에 감사드립니다.당사는 공급받는자로서 2011년 7월 1일자 공급시기의 세금계산서를 공급자로부터2012년 1월 3일에 발급받았습니다. 과세기간이 지나서 발급받은 세금계산서는매입세액불공제 처리하여야하나 2011년 12월 확정신고시 매입세액공제를받았...
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hh* |
2012.02.02 |
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완료 |
| 부가 |
과세여부
안녕하세요?1.면세사업자 동네어촌계 사업자등록을 하여 어장임대료를 받았는데 임대료가 과세가 해당되는데 면세사업자로 세금계산서 발행이 가능한지요? 아니면 면세사업자가 임대료를 받을 때는 면세로 보는지요?2. 면세업자 도소매 / 굴판매업인데 타지역 공판장에 ...
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mi**** |
2012.02.02 |
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완료 |
| 부가 |
전자세금계산서 지연발행관련 가산세 문의입니다
항상 신속한 답변에 감사드립니다.당사는 2011년 7월에 용역을 제공받았고 매출자가 전자세금계산서를 7월분의 세금계산서를8월 10일까지 발행하지 않고 확정신고기간(2011년 12월)인 2011년 1월 3일에 작성일자 2011년 7월분 전자세금계산서를 발행하였습니다.당사는 1...
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hh* |
2012.02.01 |
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완료 |
| 부가 |
가산세
매번 친절하신 상담에 감사드립니다.당사는 총괄납부 사업장으로써 사업장 A에 매입부가세금액이 신고되어야 하나, 사업장오류로 사업장 B에 신고가 된경우, 문1) B사업장에 적용될 가산세가 아래 항목이 맞는 지요?*매입처별세금계산서 합계표 불성실 가산세; 공급가액...
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or***** |
2012.01.31 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
면세법인의 수입금액신고
새해 복 많이 받으세요..몇년만에 면서법인으 신고대리를 수임하게 됐습니다..전에는 업종멸로 나눠진 수입금액신고서에 해당명세를 첨부하여 신고했었는데..회계프로그램 내에서도, 또 홈택스에서도 "(세금)계산서의 과세자료제출"에 관한 합계표를 제출하는 양식 외에...
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je***** |
2012.01.30 |
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완료 |
| 부가 |
부가세환급 여부
평소 유익한 정보 감사 드립니다.자문을 구하니다.(자문1)수입기계를 구입하면서 세관장이 발행한 세금게산서를 받았는데요세금게산서에 부가세 금액은 부가세신고시 환급을 받을수 있는 것인지?아니면 부가세 환급 받는것이 아니라 기계기구라는 계정과목에 포함되는것...
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yt****** |
2012.01.26 |
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완료 |
| 부가 |
궁금합니다.
안녕하세요. 항상 빠르고 명확한 답변에 감사드립니다.^^임대인(당사)이 임대기간 종료 전 임차인에게 계약종료를 요구함으로 인해 발생하는 임차인의인테리어비용에 대한 보상은 세금계산서 발급대상거래가 아닌것으로 판단되며 영업외비용(손금산입)으로 계상하는 것...
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lm*** |
2012.01.25 |
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완료 |
| 부가 |
법인카드 사용후 실물영수증 없이 전표처리시 세액공제 받는 방법
안녕하세요. 저희 회사에서 법인카드 사용내역을 전산으로 받아 자동적으로 전표처리를 하려고 합니다.신용카드 매출전표 실물 없이 전산으로만 자료를 가져오려고 하는데요,이것이 부가세 공제 받는 데에 문제가 있을 거 같아서 문의를 드립니다.신용카드 사용후 세액...
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fu**** |
2012.01.25 |
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완료 |
| 부가 |
납부세액 재계산시
2010년2기 구입한 고정자산(비품)의 경우 세액 재계산을 하고2011년1기에는 면세비율이 5%미만이므로 계산하지 않았을경우2011년2기에 재계산을 해야하고 면세비율이5%이상 증가하였다고 가정할때2011년2기의 경우 경과된 과세기간수가 2기가 되어 2011년1기의 면세비율...
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hl****** |
2012.01.23 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
영세율적용여부
안녕하세요..당사는 인도네시아소재 외국법인(국내법인의 자회사로 추정됨)으로부터 2010년 10월 주문서를 받고,입금이 안되어 기다리는 중 2011년 8월 대금이 외화로 입금되어 , 당해 외국법인이 지시하는 장소( 당해 외국법인의 모회사로 추정되는 회사가 매주 컨테이...
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ws***** |
2012.01.19 |
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완료 |