| 부가 |
부가세환급외
평소 유익한 정보 감사드립니다.자문을 구합니다.저희 회사는 주식회사 중소기업 업체입니다.수출이 많다보니 부가세환급이 분기별로 나오는데요부가세환급은 신고마감일인 4월25일부터 몇일이 되어야환급이 되는지 궁금합니다.그리고 부가세과세표준증명운과 같은 자료...
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yt****** |
2012.05.08 |
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완료 |
| 부가 |
공유수면 매립 공사의 매입세액 공제
수고하십니다.공유수면매립공사와 그 배후부지 공사가 동시에 진행 될 경우 매입세액 공제와 관련하여 질문이 있습니다.(1)공유수면매립공사와 그 배후부지 공사(국가 승인 외 공사)를 진행.(2)상기 공사가 동시에 진행되어 건설업체로 부터 세금계산서 수취.위와 같을 ...
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st***** |
2012.05.07 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
법인 부동산 임대
상담에 대한 답변 진심으로 감사 드립니다.당사는 법인체이며, 당사 건물에 임대를 하고 있습니다.질의1) 전력비 고지서를 당사에서 받아 총 사용 전력비에서 임대한 업체에 사용량을 안분하여 임대업체에 전력비를 받아 통합하여 납부하고 있습니다. 임대업체에 당사에...
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31******** |
2012.05.07 |
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완료 |
| 부가 |
간주매출 처리 문의
사내 교육훈련시 지급되는 의류는 간주매출시 복리후생비로 봐서 처리를 해야 되는지알고 싶습니다.당사는 사내 교육훈련시 전사원에게 등산점퍼을 지급하였습니다.
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pa***** |
2012.05.03 |
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 관련 가산세 문의드립니다.
안녕하세요면세 농산물을 매출하고 영세율 세금계산서를 발행 및 부가가치세 신고 및 매출처별세금계산서합계표를 제출한 경우와영세율 재화를 매출하고 매출계산서 발행 및 매출처별 계산서합계표 제출한 경우 가산세 문의드립니다.고맙습니다.
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ar**** |
2012.05.03 |
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완료 |
| 부가 |
비영업용소형승용자동차 관련 문의드립니다.
안녕하세요세법개정으로 비영업용소형승용자동차가 개벼소비세법 제1조 제2항 제3호로 바뀌었는데, 개별소비세법 제1조 제2항 제3호는 아래와 같습니다.3. 다음 각 목의 자동차에 대해서는 그 물품가격에 해당 세율을 적용한다.가. 배기량이 2천씨씨를 초과하는 승용자...
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ar**** |
2012.05.03 |
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완료 |
| 부가 |
매입세액 불공제 에대한 가산세 계산
2009년의 과세기간에 속한 용역의 공급시기에 세금계산서를 작성ㆍ교부받았어야 하는데, 2010년의 과세기간에 속한 시기를 그 작성연월일로 하여 세금계산서를 발급받았아 그 세금계산서는 작성 연월일이 사실과 다르게 적힌 세금계산서로 그 매입세액이 매출세액에서 ...
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si**** |
2012.05.02 |
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완료 |
| 부가 |
자가공급 관련 세금계산서 발급 문의드립니다.
안녕하세요자가공급과 관련하여는 직매장반출(판매를 위해 타사업장으로 반출하는 경우)만 세금계산서를 발급하는 것으로 알고 있습니다. 그런데 과세사업장에서 면세사업장으로 사용,소비 목적으로 과세재화를 반출하는 경우에도 발급해야 한다는 내용을 들었는데 발행...
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ar**** |
2012.04.30 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
과세면세 겸영사업에 사용하던 건물 매각시 문의드립니다.
안녕하세요과세사업과 면세사업에 공통으로 사용하던 마트(토지 및 건물)를 매각하려고 합니다.찾아보니 토지는 면세로 계산서를 발급하지 않아도 된다고 되어 있었습니다.그러면 건물은 과세사업과 면세사업에 공통사용되었기 때문에 직전과세기간 매출액으로 안분계산...
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ar**** |
2012.04.26 |
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완료 |
| 부가 |
수치 지연 가산세
감사합니다.당사(본사)는 총괄사업장으로 본사에 3월 31일에 매입 1백만원 발행받음. 4월17일에 본사분에 대하여 수정세금계산서 (-)1백만원을 발행받고(해당월 3월 31일자), (B)사업장으로 다시 발행받음(3월 31일자)-사업장를 바꾸면서 세금계산서가 수정 재발행됨. ...
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or***** |
2012.04.26 |
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완료 |
| 부가 |
폐기 TV 직원판매에 따른 부가세
상담하심에 노고가 많으십니다.당사는 호텔업을 영위하는 법인입니다.사실관계 : 당사의 폐기 TV 255대를 1대당 1만원 회사직원에 40대 폐기업체에 215대를 판매하였습니다. ...
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bb****** |
2012.04.24 |
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완료 |
| 부가 |
재화의 공급시기 관련(재화의 인도가 없는 경우)
항상 빠르고 정확한 답변에 감사드립니다.1.현황 당사(A)는 해외에서 상품을 수입하여 국내 인터넷쇼핑몰업체(B)에 판매하고자 합니다.그러나 B는 보관창고를 소유하고 있지 않으며 배송 및 설치 인력도 없는 상태입니다.2.거래사실(예정) 당사가 수입 후 해당 상품을 ...
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dw***** |
2012.04.24 |
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완료 |
| 부가 |
시행사의 분양에 관한 세금계산서 발급에 관한 건
국민주택규모이하의 빌라를 공급하고 있는 시행사입니다.국민주택규모이하라서 실수요자에게 영수증을 발급하고 있는데, 부가세의 공급시기와 관련하여 질문올립니다.거래의 예를 들어보면 분양가는 1억(13평형)이고 계약금은 3월 5일 1천만원 수령하고 중도금 5천만원...
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kw**** |
2012.04.24 |
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완료 |
| 부가 |
간주임대료 수정신고
당사는 월별 조기환급 신고를 하고 있습니다.간주임대료 요율 변경 및 일수(365->366) 변경된 것을 모르고 기존 이율 및 일수로 신고를 했습니다.간주임대료 관련 수정신고를 해야하는지 또, 가산세는 어떻게 되는지 궁금합니다.
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ac***** |
2012.04.23 |
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완료 |
| 부가 |
필요적기재사항 오류 세금계산서 수수시 가산세 문의드립니다.
안녕하세요3월28일 매출분에 대하여 작성일자를 4월8일로 하여 전자세금계산서를 발급하고 제1기 확정신고시 반영하여 신고납부한 경우 가산세와 해당 세금계산서를 수취하여 제1기 확정신고시 매입세금계산서로 신고한 경우 매출자와 매입자의 가산세는 어떻게 되는지...
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ar**** |
2012.04.23 |
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완료 |