| 부가 |
신용카드 부당공제 수정신고 시 가산세 문의
항상 빠른 답변에 감사드립니다. 당사의 착오로 인하여 간이과세자에게 발급 받은 신용카드 결제 금액을 매입세액으로 공제 받았습니다. 이에 세무서으로부터 수정 신고 안내문을 받았습니다. 이 때 적용되는 가산세에는 어떤 것이 있습니까? (추가적인 사항으로 동 기...
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st***** |
2012.05.21 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
종된사업장 신고 관련 문의입니다.
안녕하세요 신속한 답변을 부탁드리겠습니다.[사실관계]당사는 사업자단위과세를 시행하는 법인이며 부가세 신고시 종된 사업장 10개의사업장별부가가치세 과세표준 및 납부세액 신고명세서를 작성하여 홈택스에 전송하고 있습니다.[질의사항]만약 종된 사업장 10번 에...
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hh* |
2012.05.21 |
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 발행 대상
당사는 제조업체로 제품에 대하여 ul인증비용을 당사가 먼저 지급을 합니다.(UL인증권리: 당사 소유임)증빙은 INVOICE 임니다.UL인증은 거래처"갑"의 요청으로 진행하는바 "갑"으로 부터 인증비용을 수령할 경우, 세금계산서 발행대상이 되는지 문의드립니다.감사합니...
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or***** |
2012.05.21 |
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완료 |
| 부가 |
휴업상태의 사업자(매출자)에게 교부받은 세금계산서
항상 신속한 답변에 감사드립니다.상대방(매출자)가 폐업이 아닌 휴업상태인 경우 공급받는 자가 세금계산서를 받으면매입세액 공제가 되는지 문의드립니다.감사합니다
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hh* |
2012.05.21 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
부가세 조기환급에 관하여 문의 드립니다.
안녕하세요~저희는 매출 중 수출의 비중이 큰 업체로써 4월 매출분에 대하여 조기환급신고를 할 계획에 있습니다.이와 관련해 조기환급신고절차 등 몇가지 문의를 드립니다.1. 조기환급신고 이전에 별도의 신청을 하는 것입니까? 있다면 신청양식이 있는것인지요?2. 조...
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hi**** |
2012.05.21 |
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완료 |
| 부가 |
부가가치세 가산세 중복적용 여부
안녕하세요.우리사업소의 2007년 2기 부가가치세 신고건에 대하여 세무서에서 매입세액합계표 불성실가산세 고지결정통보를 하였습니다. ○ 고지내역 : 매입세액합계표 불부합○ 발생원인 : 공급받는자 오류기재(사업소로 기재하여야 하나, 착오로 본사로 기재됨)○ 기...
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ju**** |
2012.05.21 |
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완료 |
| 부가 |
사업장 휴폐업 관련 문의입니다.
항상 신속한 답변에 감사드립니다.[사실관계]당사는 사업자단위과세를 시행하는 법인이며 본점의 사업자번호 1개를 사용하고 있고종된 사업장을 5개 가지고 있습니다. [질의사항]1. 종된 사업장 중 1개가 휴업을 한 상태인대 이와 같은 경우 휴업후 25일 내까지 관할...
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hh* |
2012.05.21 |
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완료 |
| 부가 |
해외출장비용 계산서 발행 가능 여부
회사에서 해외출장을 갔는데, 사정에 의해 관계사비용 전체를 저희 회사에서 부담하고,관계사에서 사용한 금액은 미수금 처리하여 전표를 작성했습니다.(전체 금액에서 사별 인원으로 안분)기존에는 별도 증빙발급 없이 미수금 청구하여 돈을 받았지만,관계사에서 적격...
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fu**** |
2012.05.18 |
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완료 |
| 부가 |
예정신고시 계산서 누락
1기 부가가치세 예정신고시 매입계산서(세금계산서가 아닌 계산서임)를 1개를 누락했습니다.계산서 상의 날짜가 3월이고 이것을 예정신고시 누락하였는데...1기 확정신고시 이 계산서를 1기 확정 신고분에 그냥 포함하여(매입계산서합계표) 신고하면 되는 것인지?확정신...
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wi****** |
2012.05.17 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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국내업체와의 외화거래시 과세표준
선급금으로 $ 70를 지급하고 상품 입고시 잔금 $ 30를 지급 받기로 약정하였습니다. 부가가치세 공급가액 설정시 환율적용을 어떻게 해야 하는지요? 1. 세금계산서 교부시기의 기준환율로 환산하여 과세표준으로 한다. 2. 선급금의 경우 보유를 하지 않고 환전 또는 ...
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eg**** |
2012.05.15 |
박정국 세무사
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완료 |
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샘플 수입 세금계산서 수취와 관련된 부가가치세 공제 여부
안녕하세요. DDP조건으로 샘플을 수입하고 수입세금계산서를 수취하였습니다.질의 1. 이에 대한 부가가치세 회계처리를 잡이익으로 해도 되는지요?질의 2. 여기서 발생한 부가가치세를 공제 받을 수 있는 건지요?
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dh***** |
2012.05.15 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
매담대 발행시 세금계산서 발행일과 실제 세금계산서 발행일 차이에 따른 세무상 문제유무
안녕하세요. 당사는 매입처 A로 부터 매일 물품을 매입하고, 월합계 세금계산서 1매를 수취하고 있습니다. 매입처 A에 대한 물품대금지급을 금융기관의 매출채권담보대출(B2B전자어음)를 통하여 월 3회 분할지급 하려고 합니다.ex) 5월 1일~5월 31일 입고분은 5월 31...
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hk**** |
2012.05.11 |
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완료 |
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수정세금계산서 관련 문의드립니다.
안녕하세요2011년 6월부터 2012년 4월까지 세금계산서 발행시 과세로 발행을 해야하는데 영세율로 세금계산서를 발행하고 부가가치세 신고납부를 했습니다. 영세율로 세금계산서를 발행했기 때문에 부가가치세도 납부를 하지 않았습니다.위 경우 2011년 6월 부터 2011년...
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ar**** |
2012.05.09 |
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완료 |
| 부가 |
부가가치세 매입처별합계표가산세 해당여부 질의
안녕하세요.우리사업소의 2007년 2기 부가가치세 신고건에 대하여 보령세무서에서 매입세액합계표 불성실가산세 고지결정통보를 하였습니다. ○ 고지내역 : 매입세액합계표 불부합○ 발생원인 : 공급받는자 오류기재(사업소로 기재하여야 하나, 착오로 본사로 기재됨)○...
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ju**** |
2012.05.08 |
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완료 |
| 부가 |
영세율과세표준신고불성실가산세 문의드립니다.
안녕하세요부가가치세법에 있던 영세율과세표준신고불성실가산세가 국세기본법으로 이관되면서 1%에서 0.5%로 변경되었는지 문의드립니다.고맙습니다.
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ar**** |
2012.05.08 |
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완료 |