| 부가 |
클레임비용 현물보상시 세법 및 회계처리 문제
항상 친절한 답변에 감사드립니다.당사는 제조업체로서 A사로부터 원재료를 매입하여 가공하여 B사로 매출을 하고있습니다.A사로부터 원재료를 매입하여 가공을 하던 중 소재의 불량이 확인되었습니다1. 공정에 투입되기 전 소재불량의 경우는 동일제품 양품과 1:1 교환...
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da******* |
2012.09.07 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
영세율 매출 누락 시 가산세
수고 하십니다.영세율 매출에 대하여 세금계산서를 미발행 하였던 것이 발견 했습니다.수정 신고 시, 적용 받는 가산세의 종류에 대하여 알려 주십시오.수고하십시오.
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st***** |
2012.09.06 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
면세대상 거래에 대하여 세금계산서를 수수한 경우 문의드립니다.
안녕하세요2010년부터 갑 업체로부터 용역을 공급받고 계산서를 받고 면세로 처리해왔습니다. 그런데 갑 업체가 세무조사를 받으면서 해당 거래는 과세라고 하여 가산세를 납부하였습니다. 그래서 그 이후 해당 거래에 대하여 세금계산서를 받고 과세로 처리했습니다.당...
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ar**** |
2012.09.05 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
1기예정 매입분 경정신고시
매번 친절하신 상담에 감사드립니다.2012.4.8 일자 매입세금계산서를 신고누락을 한 경우, 2018.9.25일 경정신고를 할경우, 가산세에 대하여 문의 드립니다.( 종이세금계산서 -공급가액: 3백만원 부가세: 3십만원 )
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or***** |
2012.09.04 |
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완료 |
| 부가 |
해외 수출분 반품
제조업을 영위하는 법인입니다.해외 수출분에 대한 클레임 보상 처리건 질문드립니다.2011년 수출분에 대한 클레임 보상 처리매출은 가감없이 영업외비용(잡손실)로 처리함. 잡손실 금액이 100원이라고 가정하면 100원 중 90원은 현금으로 송금하였습니다. 이중 10원을...
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di** |
2012.09.03 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
부가세 과세대상 용역을 공급받고 계산서를 받은 경우
항상 정확하고 빠른 답변 감사드립니다. 부가세 관련 궁금한 사항이 있어 질문드립니다.저희 업체에서 공급받는 용역중에 그동안 면세로 알고 계산서를 발급받았던 용역이 있습니다.근데 한 거래처에서 세무조사 결과 해당 용역을 과세라고 하여 적출 된 사항이 있었습...
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kf** |
2012.08.31 |
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완료 |
| 부가 |
영세율
법인사업자가 국외에 지점을 설치하고 해당지점의 책임과 계산으로 해외건설용역을 제공하는 경우에는 부가가치세가 과세되지 아니한다(부가-439, 2010.4.7)당사는 인도에 지사를 설립하였고 인도xxx사로부터 ㅇㅇ시스템 구축사업을 수주하여 인도지사에서 인도 현지 업...
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01***** |
2012.08.30 |
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완료 |
| 부가 |
무상임대 부가가치세과세
항상 친절한 상담에 감사드립니다.2012년 7월 31일 이후 공급하는 "특수관계자간 사업용 부동산 무상임대용역"에 대해 부가가치세가 과세됩니다.(부법§7③, 부령§19③④)너무 단순한 질문일 수도 있지만..통상 임대차계약시 보증금 + 임대료(월/분기/연간등)로 구성이...
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sa****** |
2012.08.30 |
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완료 |
| 부가 |
자동차매매상 부가세 공제여부
수고가 많으십니다.당법인의 비업무용자동차(승용차)를 A라는 자동차 매매상에 매각하고 매출세금계산서를 발행했습니다.A라는 자동차 매매상은 매입세액을 공제받을 수 있는지요?감사합니다.
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hu******** |
2012.08.29 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
공급받는자의 종사업장 번호를 잘 못 기재하였을 경우 가산세 여부
사업자단위 과세제도를 시행하고 있는 회사간 거래시 공급자가 공급받는자의 종사업장 번호를 착오로 잘 못 기재해서 매출세금계산서를 발급하여 부가세가 신고되었다면 이에 대한 가산세가 있는지요?종사업장 번호가 세금계산서의 필수적 기재사항이 아니라 가산세는 ...
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01***** |
2012.08.29 |
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완료 |
| 부가 |
매출세금계산서 발급문의
안녕하십니까 당사는 학원업을 영위하고 있으며 급식업체로부터 급식을 제공받고 매입세금계산서를 발급받아 대금을 지급하고 있습니다.급식금액 산정시, 총 급식대금에서 학원시설이용에 대한 유틸리티 금액(인당 1,000원 vat 제외)을 제외한 금액을 지급하고 있습니다...
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hs** |
2012.08.28 |
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완료 |
| 부가 |
현대캐피탈에서 사용중인 리스차량을 구매하였을 경우 증빙
현대캐피탈(116-81-36248)에서 리스중인 차량이 있읍니다. 리스기간이 종료되어 차량을 인수하게 되었는데요1.세금계산서가 아닌 계산서를 발행해 주더군요. 계산서를 발행이 맞는 것인가요?2.밑에 질문을 잠깐 올렸었는데 추가 질문입니다. 9인승 이상의 차량을 구입...
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wi****** |
2012.08.28 |
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완료 |
| 부가 |
부가세공제여부
안녕하세요?건설시행자 법인이(기숙사를 신축하여 타법인에 매각목적) 시공자 개인사업자와 도급계약을 맺고 사택시설(주거용시설물) 운용업무계약을 체결하였는데 업무용역의 범위는 '직원사택의 건축과 관련한 납품에 필요한 대행시설구매' ,입니다.시공자로부터 매...
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mi**** |
2012.08.24 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
가맹점비 문의
안녕하세요?간이과세자에서 7/30일자 유형전환하여 현재 일반과세사업자입니다.4월에 오픈하면서 본사에 가맹점비 4천만원을 지급하였는데 유형전환 부가세 신고시 환급적용이 가능한지요?
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mi**** |
2012.08.24 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 발행의 건
안녕하십니까? 궁금한 사항이 있어 여쭤봅니다,상황)당사에서는 거래처와 월 마감을 아래와 같이하고 있읍니다.거래시기:4월26일~5월25일 거래분 세금계산서 발행:5월31일 발행거래시기:5월26일~6월25일 거래분 세금계산서 발행 :6월30일 발행상기와 같...
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op***** |
2012.08.20 |
한성욱 상담위원
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완료 |