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(부)영세율세금계산서 변경
매번 친절하신 상담에 감사드립니다.9월 3일 매입거래처로부터 전자세금계산서에 공급가액 100,000원, 부가세"0"으로 발급 받았습니다.(원래 영세율세금계산서를 발급 받아야 함)-국세청 전송 10월 10일 완료됨.이때,문1)10월 12일에 기존 발행된 전자세금계산서를 (-)...
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or***** |
2012.10.11 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
위탁매출(식권)
안녕하세요.매점(음료,과자판매) 사업을 하고 있은 법인회사입니다.매점운영을 계약한 업체에서 식권판매를 요청해서 총 매출의 5% 수수료를 받고 위탁업체에게 세금계산서 발행을 해 줍니다.ex) 식권판매 10,000,000원 발생시 500,000원 위탁업체에게 한달에 한번 세금...
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kd* |
2012.10.08 |
경지현 회계사
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완료 |
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완성도기준지급
수고가 많으십니다. 우리 회사는 부가세법상 완성도기준지급으로 처리를 하고 있습니다. 그런데, 이번 분기 결산 중에 다음과 같은 현상이 발생했는데요. 완성도기준(기성)에 의해서계약시 10%, 1차 기성시 추가 30%, 2차기성시 추가 30%, 인도시 30%가 조건입니다. 그...
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mi***** |
2012.10.08 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
단가변경으로인한 부가세
당업체는 자동차부품업체입니다.미국으로 직수출 하는 물품에 단가가 변경되어 어떻게 처리 하면 되는지 질문드립니다.문의 1) 수출시 개당 $3로 수출하고 수출면장을 발급해 부가세신고및 매출금액을 정리하였습니다. 수출업체에서는 대금 지급시 라인에 투입된...
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gu******** |
2012.10.04 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
사업자등록증 및 부가세 환급 문의
안녕하세요. 저희는 모 산하단체소속 비영리법인입니다.비수익사업(고유번호증) 및 수익사업(사업자등록증-임대)을구분경리하고 있으며, 본점은 서울/각 지역별로 지점이 있습니다.지점에는 고유목적사업과 더불어 일부 임대사업을 겸하고 있습니다. =>사업자등록증이며...
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ki******* |
2012.09.27 |
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완료 |
| 부가 |
사업상 증여시 과세표준액 관련
항상 정확하고 신속한 답변에 감사드립니다.당사는 가전제품을 생산하여 판매하는 업체입니다.영업활동을 함에 있어 경우에 따라 사업상증여(사후 경품추첨,시상 및 협찬)를 하는 경우가 종종 발생합니다.- 당사는 기존에는 당사가 직접소비자에게 판매하는 가격(사내판...
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dw***** |
2012.09.21 |
박정국 세무사
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완료 |
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특수관계자간 사업용 부동산의 무상 공급 시 과세
안녕하세요 금번 개정 부가세법에서 특수관계자간 사업용 부동산을 무상으로 제공하는 경우'시가'를 과세표준으로 과세한다는 내용이 있던데요 예를 들어 건물주(A)가 있고 건물 내에 A와 특수관계자인 직원식당업체(B)가 있는데, A는 B에게 별도의 임대료는 받지 않고 ...
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lg*** |
2012.09.21 |
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완료 |
| 부가 |
부가세조기환급신고관련
수고많으십니다.본사는 법인으로 매분기마다 부가세신고를 하는 영세율대상업체입니다.11월부터 월별조기환급으로 부가세신고를 하려고 하는데요...매분기 신고자가 월별조기환급으로 신고하려면 관할세무서에서 별도의 인증같은걸 받아야하는건가요??찾아봐도 별도의 ...
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da***** |
2012.09.19 |
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완료 |
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6개월이내 단기공사 공급의 시기
업무에 수고가 많으십니다.당사에서 금번에 4개월계약(4.16~8.15) 의 공사를 하고 대금을 하기와 같이 지불하였습니다.1. 계약금 : 계약일로부터 20일이내2. 중도금 : 착공후 2개월 후3. 잔금 : 완료후 20일 이내상기와 같이 계약금, 중도금, 잔금으로 각각 세금계산서...
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dk***** |
2012.09.18 |
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완료 |
| 부가 |
계약금, 중도금의 세금계산서 발행 관련
안녕하십니까?당사가 기계를 매입하면서 계약금,중도금,잔금을 지급할때세금계산서 교부에 대해 질의하고자 합니다.계약서 내용은 아래와 같습니다. - 계약기간 : 2012-09-03~2012-10-31 - 계약금액 : 가. 공급가액 : 179,000,000 나. 부가세 : 17,900,000...
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sa***** |
2012.09.17 |
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완료 |
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직영매장 세금계산서 발행시 공급자
1. 본사는 용인에 있으며, 용인본사에서 모든 물건이 고객에서 배송됩니다. 2. 광주에 백화점 내에 직영매장을 개설하여(판매직은 외부용역) , 백화점에 세금계산서를 발행하면 백화점이 다시 고객에게 물건을 파는 형식입니다.(수수료 차감 후 순액) 백화점과의 ...
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li**** |
2012.09.13 |
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완료 |
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(부)세금계산서 발행시기(수정)
친절하신 상담에 감사드립니다.당초 전자세금계산서 발행 ―――― 8월 1일 (공급가액: 1백만원,부가세: 1십만원)기재착오등 수정사유발생하여 수정전자세금계산서 ――――- 9월 10일(공급가액: -1백만원, 부가세 -1십만원) 으로 발행하고――――――-9월 10일 동일...
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or***** |
2012.09.13 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
개인으로부터의 차량구입 세금계산서 수취
우선 저희 회사는 법인회사입니다.일반개인(개인사업자 아님)으로 부터 차량을 구입하였습니다. 이럴경우 세금계산서를 수취하지 않아도 되는지, 만약 하지 않으도 될시 어떤 증빙이 필요한지 알고 싶습니다.
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gl**** |
2012.09.13 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
반품후 재보상방법
안녕하세요.해외에 수출한 A제품의 불량을 이유로, 반품이 발생하였습니다.그런데, 해외업체가 반품에 대한 보상으로서, 동일한 A제품이 아닌, B제품을 요구합니다.(매출채권 이미 회수됨)이 때 반품에 대하여는 반품처리 즉 매출차감을 하고, 새로운 B제품 반출에 대하...
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ko****** |
2012.09.12 |
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완료 |
| 부가 |
(부)매출과다로 생긴 제품
매번 친절하신 상담에 감사드립니다.매출처인 "갑"회사의 주문과다로 인해 발생한 제품에 대하여 매출처로 부터 비용을 회수할 경우, 세금계산서 발행 대상이 되는지? 문의 드립니다.(당 제품은 "갑"회사만 사용할 수 있는 제품임)당초 "갑"회사가 당사에게 제품 110개...
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or***** |
2012.09.11 |
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완료 |