| 부가 |
지연발행세금계산서
수고하십니다.2011년12월 세금계산서를 2012년1월12일에 발행을 하였습니다.(지연발행)당시 국세청전송기한이 익월15일이라 지연전송에 대한 가산세는 발생하지 않았습니다.이후 지연발행가산세를 납부하였습니다. 매입자입장에서도 지연수취가산세가 발생하는걸로 알고...
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fi******* |
2012.11.28 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
사실과다른 세금계산서
안녕하세요?건설회사에 발주하여 대금지급후 매입세금계산서 수취를 하였는데 공급가액 100,000,000/ 세액 10,000,000 대금지급을 1억을 하고 부가세는 지급하지 않았다면 공급가액 1억을 공급대가로 보고90,909,091 / 9,090,909 으로 수정세금계산서 발급이 되어야 하...
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mi**** |
2012.11.28 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
가산세 문의
201X년 2기 확정기간에 50억 매출세금계산서를 발행했어야 하는데 고객사 예산문제로 고객사가 40억원만 발행하라고 해서 40억만 매출처리하고 나머지 10억은 익년도 1기 예정기간에 정산하여 부가세 신고한 경우 어떤 가산세가 적용되는 지요?세액은 익년도 1기 예정 ...
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01***** |
2012.11.27 |
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완료 |
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매입세액 공제여부 문의드립니다.
안녕하세요당사가 3층 건물을 매입했습니다.해당 건물은 원 주인이 1층은 농산물판매, 2층과 3층은 임대로 사용했습니다.그래서 매매금액 중 2층과 3층 해당분은 세금계산서, 1층 해당분은 계산서를 수취했습니다.그런데 해당 건물의 2층과 3층은 당사가 임차로 사용을 ...
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ar**** |
2012.11.26 |
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완료 |
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장기할부판매 여부 확인 질의
안녕하세요..수고가 많으십니다.당사는 제조업체입니다.이번에 업체로부터 라인설비을 새로 도입을 하는데 계약내용이 아래와 같습니다.총금액 : 27억공사기간 : 2012년 11월 ~ 2013년 7월이때 27억 중 10억을 내년 7월까지, 즉 재화인도 시점까지 중간지금 조건부로 지...
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sa***** |
2012.11.20 |
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완료 |
| 부가 |
매입계산서 수정신고건
상담하심에 노고가 많으십니다.당사는 호텔업을 영위하는 법인입니다.다름이 아니라,2012년2기예정 부가세 신고중 매입계산서 금액이 중복으로 잘못 신고가 되었습니다.이럴경우,1)부가세 수정신고를 해야되는지아니면, 업체에서는 계산서와 세금계산서를 모두 발행하는...
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bb****** |
2012.11.19 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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준공검사일자 문의
안녕하세요~준공검사보고서에 계약 및 실준공일과 준공검사일 및 세금계산서발행일이 다른경우 부가가치세법상 문제가 있는지 문의드립니다.===============================계 약 : PREPROCESSOR 개발용역계약준공일 : 2012.10.31실 준공일 : 2012.10.31준 공 ...
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ko*** |
2012.11.19 |
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완료 |
| 부가 |
보증금 금액 수입금액 전환시 부가세 계상 여부
안녕하십니까? 항상 빠른 답변에 감사하게 생각 하고 있습니다.저희는 유통업(백화점)을 영위하는 법인 입니다.당사에서는 입점되어 있는 직원들에게 명찰을 발급하며, 보증금으로 일정액을 받습니다.아울러 수취한 보증금은 명찰을 반납 하게 되면 반환하게 됩니다.그...
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lo***** |
2012.11.17 |
경지현 회계사
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완료 |
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국군복지단과의 거래
당사는 국군복지단(106-83-07115)과 위탁거래(계약서상)를 하고있습니다.현상황 : 큰 흐름은 당사에서 재화를 국군복지단에 납품하면 이에대한 납품분에대한 세금계산서를 발행하며 국군복지단에서는 당사의 재화를 판 실매출분에 대하여 당사에 입금을 해주는 방식입니...
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gl**** |
2012.11.16 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
조기환급
안녕하세요?영업용 차량(봉고)를 취득하고 조기환급 신청을 하려고 하는데차량구입도 조기환급할 수 있는지 여부와11월 3일 구입했는데 11/1~11/30 신고기간으로 하여 12/25접수해야 하는지 지급 11월 15일인데바로 신고 접수 가능한지요?
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mi**** |
2012.11.15 |
박정국 세무사
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완료 |
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영세율적용여부
방위산업물품을 제조하는 회사입니다.지금 인천국제공항공단에 물품을 납품코자 합니다. 공항공단측에서는 자기네가 영세율 적용대상자이므로 저희들이 납품하는 물건에 대해서 영세율 세금계산서를 발행하라고 하는데, 공단측의 말대로 영세율 세금계산서를 발행해야 ...
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lh**** |
2012.11.14 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
사업양도
수고많읍니다 사업자 "갑"은 소유 부동산을 주차장과 일부는 임대업에 사용하며 사업자등록을 하여 겸업사업자로 운영하고 있읍니다 "갑"은 "을"에게 주차장업과 부동산임대업을 동시에 사업양도를 하면서, 대출금양도, 종업원 인수, 임차인 승계등 포괄적으로 양도하려...
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kh***** |
2012.11.21 |
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완료 |
| 부가 |
매입세액공제관련
안녕하세요?공장신축시 계약금을 7월로 지급하기로 도급계약서 작성후 매입세금계산서를 수취하고 실제 대금지급은 10월에 이루어 졌다면 매입세액 공제를 받지 못하는 것인지요?
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mi**** |
2012.11.13 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
부가세공급가액산정
국내 회사와 물품거래계약시 계약금, 중도금, 잔금을 USD로 계약하였습니다.이때 세금계산서 공급가액 산정은 어떤 방식으로 해야 되는지요?
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ai****** |
2012.11.13 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
계약금,중도금,잔금 지급시 세금계산서 수취조건 질의
안녕하세요. 당사가 기계를 매입하면서 계약서 상 계약금, 중도금, 잔금을 지급하는데 있어서 세금계산서 수취에 대해 질의 드립니다. 계약서 -계약기간:2012.05.02~ 2012.10.20 -계약금액: 가: 공급가 : 800,000,000원 나: 부가세: 80,000,00...
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sa***** |
2012.11.12 |
한성욱 상담위원
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완료 |