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폐업일 이후 발급받은 세금계산서를 공제받을 수 있는지 질의드립니다.
안녕하세요당사의 지점 한곳이 폐업하였는데 폐업일 이후 매입세금계산서를 발급받은 건이 있습니다. 이 세금계산서를 공제받을 수 있는지 질의드립니다.
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hs******* |
2022.10.20 |
이진옥 세무사
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완료 |
| 부가 |
자신이 생산한 재화를 자신이 소비하는 경우 과세대상에 해당되는지 질의드립니다.
안녕하세요 당사는 제조업 법인사업자로당사가 제조한 제품을 일부 소비한 건이 있는데, 이 소비가 부가세 과세대상에 해당되는지 질의드립니다.
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hs******* |
2022.10.20 |
경지현 회계사
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완료 |
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사업폐기물사업자의 사업타당성 용역매입관련 부가세 공제여부
토지를 취득하지 않는 사업폐기물 사업자의 사업타당성 용역 매입세액관련 부가세 공제여부
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sa******* |
2022.10.19 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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아파트분양대금 세금계산서
안녕하세요?아파트시행사입니다.분양대금을 세금계산서및 계산서를 발행하고 있습니다.국민주택초과분은 세금계산서를 발행하고 , 국민주택규모는 계산서를 발행합니다.국민주택규모에 대하는 영수증 발행대상인데, 계산서를 발행해도 되는지요?
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yi******** |
2022.10.12 |
경지현 회계사
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완료 |
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매입세액 불공제 여부추가문의
안녕하세요?질문1)아파트시행사에서 기부채납 도로공사대금을 매입세금계산서 수취하고 매입세액을 공제(면세.과세비율 공통안분) 받을 수있는지요?그리고, 기부채납 도로내에 가로등,신호등 등 부수공사에 대한 세금계산서 수취분 매입세액도공제(면세.과세비율 공통안...
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yi******** |
2022.10.13 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 발급문의
안녕하세요?아파트 시행사 법인입니다.아파트 건축시 일조,분진,소음등에 대하여마을 주민들에게 손해보상금을 지급하기로합의서 작성을 하였습니다.총 일천만원이 합의서 작성한 금액인데시공사에서 선 지급한 금액이 300만원이 있어서이금액은 시공사로 지급하고 나머...
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yi******** |
2022.09.29 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
공급시기가 지난 후 납부불성실 가산세 계산추가문의
안녕하세요. 다름이 아니라 A법인이 공급시기 문제로 "지적을 받아" 수정신고를 해야한다고 했을 때 가산세에 대한 질의입니다.적정 공급시기가 17년도 1기 확정인데 세금계산서를 19년도 1기확정에 발급을 했다고 한다면2년에 대한 미발급가산세(2%), 신고불...
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he*** |
2022.09.22 |
이진옥 세무사
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완료 |
| 부가 |
법인소유 토지와 건물을 매각시 부가세 문의
법인소유의 토지와 건물을 매각을 추진중인데별도 계약서가 없이 매각가를 결정한 경우 부가세는 어떻게 처리함이 옳읍니까?매각가 67억 ( 별도계약 없음,세금 관련은 표시하지 않았음)장부가 : 토지 24억 ,건물 18억 (감가충당금 제외)
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eu******** |
2022.08.24 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
사업상증여금액의 수입금액제외 여부에 대해 질의드립니다.
안녕하세요사업상증여금액이 부가세신고서상 (31) 수입금액제외란에 포함되는지 질의드립니다.
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hs******* |
2022.07.20 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
의제매입세액공제율
커피숍을 운영하고 있습니다커피숍은1.의제매입세액공제 대상이 되는지요?2. 된다면 매출금액이 1억원 이하일 경우 공제율은 음식점에 준하여 109분의 9를 적용하면 되는가요?
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lh**** |
2022.07.19 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
기술사용료에 대한 과세 대상 여부 및 고철스크랩에 대한 문의
중소 제조 법인입니다.1. 저희는 납품업체입니다. 수주처와 납품계약을 맺고 제품을 납품하였으며, 제품 제조시 수주처에게 기술사용료를 지급하기로 하였습니다. 자세히 확인해 보니 해당 기술은 수주처도 외국에 사용료를 지급하는 기술인 것으로 확인이 되었습니다. ...
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wj****** |
2022.07.15 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
전자신고세액공제
안녕하세요?법인사업자 부가세 신고시 매입세액이 매출세액보다 많아서환급세액이 발생합니다.이때도 전자신고 세액공제 10,000원을 추가환급 받을 수 있는지요?
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yi******** |
2022.07.13 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
부가세신고기간
안녕하세요~업체중 함바구내식당 48,000,000원 초과인 간이과세자와 일반 소매(슈퍼)업종 간이과세자 48,000,000원초과자가 있습니다함바구내식당은 업체가 사업자라서 세금계산서 발행을 하였습니다 그래서 이번 부가세신고(7.25일까지)때 하여야 한다고 합니다 그러면...
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jo***** |
2022.07.12 |
이진옥 세무사
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완료 |
| 부가 |
제조법인이 행사장에서 부스를 임대하여 제품판매시 단말기 휴대 여부
저희는 제조업체 입니다.이번에 락페스티발 행사장에 부스를 임대하여 일반인을 상대로 제품을 홍보하고 판매하려고 합니다.위와 같은경우 거래에 대해 문의 드립니다.
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cm**** |
2022.07.11 |
정성문 세무사
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완료 |
| 부가 |
기계를 빌려주고 외주가공비를 지급시 기계에 대한 임대료를 받아야 하나요?
1. 당 제조법인이 소유하고 있는 기계장치를 사업자가 없는 농민에게 빌려주는 경우의 거래관계에 관해 문의 드립니다.
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cm**** |
2022.07.07 |
정성문 세무사
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완료 |