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과세 및 면세상품을 결합해서 고객에게 판매할때, 영수증상 부가세 별도 표기 의무
과세 및 면세 상품을 결합해서 고객에게 판매할때, 영수증상 부가세 별도 표기 해야 하는지 문의드리고자 합니다.
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me***** |
2025.10.29 |
문진수 회계사
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완료 |
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기술을 이전하고 상대방의 비상장주식을 취득하는 경우
이종자산간의 거래에 대한 제 질의
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cp**** |
2025.10.29 |
문진수 회계사
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완료 |
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매입세액 불공제 여부
업태 종목이 건설/ 석공사인 법인입니다업무의 특성상 공사를 수주하면 법인 혼자 다 할 수 없어서 일정량을 하도급 주고 있습니다하도급업체는 공사를 하고 동 공사에 따르는 인건비를 세금계산서를 발행하여 주고 있습니다이 경우 하도급은 불법 하도급이라 하여 매입...
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lh**** |
2025.10.23 |
문진수 회계사
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완료 |
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매입세액 공제여부
안녕하세요?아파트시행사입니다준공후 상가미분양에 대해서 전기요금 납부시 매입세액을 과세.면세 비율 적용해서 매입세액을 공제해야 되는지요?상가는 과세에 해당되고. 토지분 면세는 건축과는 별도임으로 안분하지 않고 전체 매입세액 공제가 가능한지 궁금합니다.
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yi******** |
2025.10.23 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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부동산임대 사업자등록 문의
안녕하세요?아파트시행사 법인입니다24년 준공된 아파트와 근린생활시설을 미분양상태에서 일시적으로 임대할 경우 사업자 등록증에 부동산업/ 임대업 정정신고를 하지 않고아파트를 임대해도 되는지요?
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yi******** |
2025.10.23 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
간주임대료 문의
안녕하세요?아파트 시행사 법인이 준공후 미분양아파트를 전세로 임대한 경우 전세보증금에 대하여 부가세 신고시 간주임대료를 계산해야 하는지요?
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yi******** |
2025.10.22 |
경지현 회계사
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완료 |
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포괄양수도 해당여부추가문의
항상 좋은상담에 감사드립니다남편 부동산임대(간이과세자)임대현황1층 옷가게(아내명의-일반과세)2층 식당(음식점-간이과세)이번달 (10월31일) 남편명의 건물을 제 3자에게 매매계약예정(계약금)잔금은 26년3월30일*계약시점현재는 1층 배우자명의 옷가게가 있지만 1월...
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ch*** |
2025.10.21 |
문진수 회계사
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완료 |
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간주공급 시가에 대한 문의추가문의
전기버스 및 전기버스 충전기를 제조 및 판매 하는 회사입니다.7월부터 9월까지 각 월마다 각기 다른 운수사에 충전기를 무상으로 지원해 주기로 했음. (충전기는 자체 제작하였음)이에 2기예정 부가세 신고시 간주공급으로 하여 부가세 신고 납부해야 하는데 시가를 어...
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wi****** |
2025.10.21 |
경지현 회계사
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완료 |
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주된재화에 부수되는 재화인지 여부추가문의
인터넷 교육용역을 제공하는 회사로, 패스(강의+교재+부가서비스(1:1 q&a서비스, 맞춤문항제공, 합격예측서비스 등) 결합 상품을 고객에게 제공하고 있습니다.기존 상품의 경우, 주된재화(강의)에 부수되는 재화로 면세매출로 적용하고 있으나최근 ai서비스가 신규로 추...
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me***** |
2025.10.20 |
문진수 회계사
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완료 |
| 부가 |
상품권 판매시 카드로 결제한경우 부가가치세 과세표준 신고방법은?
수고하십니다. 상품권을 판매하고 카드로 결제한경우에 과세표준에서 제외하여야되므로 부가가치세신고서상에 표시를 어떻게 해야될까요?신고서앞장과 신용카드집계표상에 어떻게표시해야되는지요?
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cp***** |
2025.10.17 |
윤여찬 세무사
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완료 |
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간주공급에 대한 문의추가문의
저희 회사는 법인회사로서 공장이 2개가 있습니다. 갑공장과 을공장이 있는데 각각의 사업자번호를 가지고 매입 매출이 있습니다갑공장은 전기버스판매업과 전기버스 충전사업 및 전기버스 충전기 판매업을 영위하고 있으며 을공장은 전기버스 충전기 제조업과 전기버스...
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wi****** |
2025.10.21 |
문진수 회계사
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 발급시기추가문의
안녕하세요?아파트시행사입니다당초 분양되었던 아파트를 미수금등 사유로 계약해지하고 재분양을 하였습니다.분양대금은 계약금, 잔금으로 2회에 걸쳐서 수납예정입니다.발코니확장분에 대해 세금계산서 발행을 수납할때마다 해는 되는지, 아니면 잔금 수납후 한꺼번에...
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yi******** |
2025.10.14 |
경지현 회계사
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완료 |
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부가세 과세대상여부
공장 건물을 토지 포함하여 매도하였습니다전체 매도가는 20억인데 매수자가 공장을 매수하고 나서 바로 건물을 철거할 예정이라고 합니다이 경우에 매도자는 건물에 대한 부가세는 납부하지 않아도 되는지요?
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lh**** |
2025.09.26 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
광고선전비 목적 구매내역을 부가세 공제 받을 수 있는지 궁금합니다.
법인에서 행정복지센터에 TV를 설치하고 지역 중소기업 홍보를 지원하는 협약을 체결하고, 티비를 카드로 매입해서 행정복지센터에 설치했습니다.기부가 아니기 때문에 기부금영수증은 발급해줄 수 없다는 관공서의 통보를 받았습니다.해당 건은 광고선전비로 처리하기...
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dl******** |
2025.09.18 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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일괄양도
항상 좋은상담에 감사드립니다A법인은 2005년에 취득한 부동산[ 건물2.4억(감가상각 거의안함) 토지1.6억]으로 계상되어 있었는데 저번 6월30일(중도금일자=소유권이전등기) 임차인에게 2억원에 매매하면서 건물은 0원으로 전부 토지가액만 받는것으로 계약서가 작성되...
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ch*** |
2025.09.17 |
윤여찬 세무사
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완료 |