온라인 상담 목록 | 상담분야, 제목, 작성자, 등록일, 상담위원, 답변
상담분야	제목	작성자	등록일	상담위원	답변
법인301903	법인세법 시행령 제70조 제1항 제2호에 따른 이자소득 등의 귀속사업연도추가문의 당 회사는 100% 외투법인 (법인세법 상 내국법인)이며 국외특수관계자 (법인세법상 특수관계자의 범위에도 부합함)로부터 자금을 차입하고 있습니다. 차입금 약정서에 따른 분기별 이자지급일은 있으나, 당 회사의 재무사정 악화로 인하여 1년을 초과하여 이자 지급을 ...	sh*******	2024.05.02	경지현 회계사	대기
법인301895	특수관계인에 대한 매출채권 회전일 관련 질의 당사 -> 특수관계인 -> 특수관계인 거래처당사의 제품을 특수관계인에 공급하고 그 제품을 다시 특수관계인 거래처에 납품하여 그에 대한 매출채권 회전율(90일)을 기존 회전율(45일)보다 기간을 더 길게 가져갔을때 그 기간동안 매출채권에 대하여 업무무관 가지...	df*****	2024.05.02	경지현 회계사	완료
법인301890	거래상대방으로부터 국세환급가산금 상당액을 반환받은 경우 적격증빙 당사(법인) : 당초 매입세금계산서를 수취하고 불공제상대방(법인) : 당초 매출세금계산서를 교부하고 납세동 거래와 관련으로 거래상대방이 경정청구를 통해서 매출세금을 환급결정받아,당초의 부가가치세 상당액 및 국세환급가산금을 당사에게 반환하였습니다.(당초 ...	kk******	2024.04.30	경지현 회계사	완료
법인301877	동일 자산(건물)에 대한 내용연수 달리 적용 가능 여부 동일 자산(건물)을 추가로 취득함에 따라서 내용연수를 변경하고자 합니다.기존 내용연수는 30년으로 적용하고 있으며, 신규 취득(신사옥 건설)한 건물에 대해서는 40년으로 적용하고자 함에 있어서 가능 여부 문의드립니다.법인세법 상 동일 자산에 대해서는 동일한 내...	vi****	2024.04.29	정성문 세무사	완료
법인301861	며느리의 동생도 특수관계인에 해당하는지 여부 고용증대세액공제 적용시 ㅎ하단	to*****	2024.04.25	한성욱 상담위원	완료
법인301857	며느리의 동생도 특수관계인에 해당하는지 여부 고용증대세액공제 적용시 ㅎ하단	to*****	2024.04.25	경지현 회계사	완료
법인301841	가산세 A법인과 B법인간 실물거래는 1억이나 1억을 증액한 2억으로 가공(위장)세금계산서를 주고 받은경우매입자B법인입장에서는 부가세측면은 위장2%, 매입세액불공제, 신고납부불성실가산세와 법인세를 납부하는것으로 아는데요질문) 매출자입장에서는 부담하는 가산세는 법...	ci******	2024.04.24	경지현 회계사	완료
법인301831	자본금 1억 인출하는 방법 하단	to*****	2024.04.23	한성욱 상담위원	완료
법인301816	가지급금의 양도추가문의 법인이 가지급금을 타 법인에게 양도하는 것이세법상 허용이 되는 거래인가요?	ki******	2024.04.23	경지현 회계사	완료
법인301817	임차보증금지연이자 손금 관련 법인이고 사무실이전 지연이 되어 이자를 계상하여 지급하였는데 이렇경우 계정과목을 잡손실로 하고 손금 산입 해주면 되나요?	ig******	2024.04.23	경지현 회계사	완료
법인301806	관계법인대여금 지방에서 건설업을 영위하는 중소법인(a)입니다,a법인이 특수관계법인인 b법인에게 22.1월1일 => 1억을 대여하고, 1년미수이자를 4,600,000원 계상하였습니다a법인 회계처리)2022.12.31 미수이자4,6000,000 / 이자수익 4,600,000원질문) 상기 특수관계법인 대여금이...	ci******	2024.04.22	경지현 회계사	완료
법인301802	채무면제이익 계상시점 비상장중소기업으로 관계법인간 대여금10억이 한쪽은 관겨법인차입금10억이 있습니다질문) 대여한법인이 폐업할예정인데 차입한 법인입장에서 채무면제이익으로 10억 잡는시점은대여법인이 폐업한시점인지 ? 아니면 폐업하더라도 등기는살아있으므로 대여법인이 해산등...	ci******	2024.04.20	한성욱 상담위원	완료
법인301796	원천징수여부 항상 좋은상담에 감사드립니다보험법인에서 보험설계사에게 일정수수료에 대하여 3.3%원천징수후 지급하고 있습니다이번에 고객클레임이 발생하여 1천만원을 환수할 예정인데어떻게 처리해야 할지 의문이있어 질의드립니다갑설)매월 지급해야할 수수료에서 1천만원될때...	ch***	2024.04.19	한성욱 상담위원	완료
법인301795	기부용 건설중인자산의 세무조정 당사는 특수관계자인 정부에게 기부하기 위한 목적으로 공원을 조성할 예정입니다.(동 공원의 조성은 특정 사업의 인허가 조건이 아님)24년에는 원가만 투입하고 25년 준공 시 기부하는 경우24 B 건설중인자산 100 현금 10025 B 기부금 100 건설중인자산 100 으로 ...	kk******	2024.04.19	-	대기
법인301794	법인차량 이용료 개인청구 법인차량을 사용하는 직원에게 매월 일정한 금액을 청구할 때 회계처리	ha*****	2024.04.19	경지현 회계사	완료