온라인 상담 목록 | 상담분야, 제목, 작성자, 등록일, 상담위원, 답변
상담분야	제목	작성자	등록일	상담위원	답변
상증301783	전환사 안녕하세요?비상장법인이 전환사채를 발행하고관할세무서에 전환사채등발행및 인수인명세서를 제출 하였습니다.전환사채 만기일이 2024년 5월초 인데 만기일 지급하기로 하였는데 자금사정이 어려워만기일을 연장하기로 하고 계약서를 변경할 경우변경되는 내용을 관할...	yi********	2024.04.18	한성욱 상담위원	완료
부가301782	국민주택이하 조합의 업무대행사의 분양대행업체에게 받은 매입세금계산서 매입세액공제 여부 ㅎ하단	to*****	2024.04.18	-	대기
부가301781	보험 사고로 가해자(피보험자)가 대차료를 부담한 경우 세금계산서의 발급 안녕하세요? 늘 고생이 많으십니다.업무 중 당사 직원의 과실로 상대방 차량에 보험사고를 냈는데 세금계산서 발급에 관해 질의사항이 있어 남깁니다.답변부탁드립니다. 감사합니다.	ge*******	2024.04.18	경지현 회계사	완료
부가301780	접대비 의제 회계처리 관련 안녕하세요, 접대비 의제 회계처리 관련해서 문의드립니다.<상황>A. 계열사에서 시가보다 낮은 금액으로 재화 매입(T/I 수취)B. 시가보다 낮은 금액으로 매입한 재화를 외부 거래처에게 동일한 금액으로 공급(T/I 발행)C. 시가에 시가의 30%를 차감한 금액을 제외...	co********	2024.04.18	경지현 회계사	완료
지방301779	공공주택사업자의 임대 목적으로 주택을 매도하기로 약정을 체결한 자에 대한 감면 문의 지특법 제31조의5에 의거 공공주택특별법에 따른 공공주택사업자의 임대가 목적인 주택을 건축하여 공공주택사업자에게 매도하기로 약정을 체결한 자가 해당 주택 등을 건축하기 위하여 취득하는 부동산에 대하여 취득세의 100분의10을 감면한다고 되어 있는데, 이 조항...	ma***	2024.04.18	전동흔 상담위원	완료
회계301777	토지 지적재조사에 따른 조정금 수령 관련 회계처리 일부 필지에 대한 지번 및 면적이 변경되어 행정구역으로부터 조정금을 수령하였습니다.	hd****	2024.04.18	경지현 회계사	완료
부가301772	국외에서 공급하는 용역 첨부서류인 '용역계약서' 없을 시추가문의 안녕하세요영세율 매출 중, 국외공급용역은 용역계약서를 함께 제출해야하는걸로 알고 있습니다.그러나 용역계약서가 없고 , 서명이 날인 된 '발주서'만 있습니다.발주서로 제출할 시 크리티컬한 문제가 있을까요? (가산세, 과태료 등)	si******	2024.04.18	한성욱 상담위원	완료
지방301775	사회적기업 감면 문의 사회적기업 감면 문의	ph***	2024.04.18	전동흔 상담위원	완료
지방301774	창업중소기업 관련입니다. 개인사업자가 기존 도소매업에서 매출이 발생하고 다른 장소에서 새로이 제조업으로 사업자등록을 하고 중소기업확인을 받은 경우라면기존 도소매업에서 매출이 발생했기 때문에 제조업으로는 업종 추가로 창업으로 볼 수 없어 감면 불가한지 여부	wo*******	2024.04.18	전동흔 상담위원	완료
부가301770	중간지급조건부 선급금 세금계산서 공급시기 문의추가문의 부가세법령 제28조 및 부가세법 시행규칙 제18조에 따라 중간지급 조건부 공급에 해당할 경우 선급금 세금계산서 공급시기	dc******	2024.04.18	경지현 회계사	완료
부가301771	신용카드발행집계표 작성 관련 문의드립니다. 신용카드발행집계표 작성 관련 문의드립니다.	ch*******	2024.04.18	한성욱 상담위원	완료
지방301762	법인지방소득세 안분추가문의 1. 법인지방소득세 안분계산시차감하는 외국납부세액은1) 당기 발생액인가요?/발생액은 모두 공제 되지 않을 수 있습니다. 한도액이 있기 때문에2) 당기 공제액인가요?/한도내에서 실제 공제한 금액2. 법인지방소득세 안분계산시특별징수세액에 대해 특별징수명세서상에...	su******	2024.04.18	전동흔 상담위원	완료
부가301767	부가세 과면세 현장 기반시설의 매입원가 공제방법문의 공동사업장 매입부가세 공제관련 문의	da***	2024.04.17	경지현 회계사	완료
법인301766	미환류 계산시 외국법인세액 차감 관련 문의 안녕하세요.조특령 제32조 ④항 2호 가목의 미환류소득 계산시 차감하는 법인세액에 대해 문의드립니다.<사실관계>1. 당사는 매년 외국자회사(지분율 100%)로부터 배당을 받으면서 원천징수당한 외국법인세액을 손금에 산입하지 않고 있습니다.2. 2023년부터 법인...	se******	2024.04.17	-	대기
지방301765	법인지방소득세 특별징수명세서 관련 문의 안녕하세요.당사는 23년 기중에 비영업대금 이익이 발생하였습니다. (세율 25%, 지방세율 2.5%)이자를 지급하는 자가 비금융기관 (XX관광개발)으로 비영업대금 이익으로 보아 지방소득세 포함 27.5%의 세율로 이자소득세가 과세된 것입니다.▶ 문의사항해당 부분 법인지...	yu*****	2024.04.17	전동흔 상담위원	완료