온라인 상담 목록 | 상담분야, 제목, 작성자, 등록일, 상담위원, 답변
상담분야	제목	작성자	등록일	상담위원	답변
법인301796	원천징수여부 항상 좋은상담에 감사드립니다보험법인에서 보험설계사에게 일정수수료에 대하여 3.3%원천징수후 지급하고 있습니다이번에 고객클레임이 발생하여 1천만원을 환수할 예정인데어떻게 처리해야 할지 의문이있어 질의드립니다갑설)매월 지급해야할 수수료에서 1천만원될때...	ch***	2024.04.19	한성욱 상담위원	완료
법인301795	기부용 건설중인자산의 세무조정 당사는 특수관계자인 정부에게 기부하기 위한 목적으로 공원을 조성할 예정입니다.(동 공원의 조성은 특정 사업의 인허가 조건이 아님)24년에는 원가만 투입하고 25년 준공 시 기부하는 경우24 B 건설중인자산 100 현금 10025 B 기부금 100 건설중인자산 100 으로 ...	kk******	2024.04.19	-	대기
법인301794	법인차량 이용료 개인청구 법인차량을 사용하는 직원에게 매월 일정한 금액을 청구할 때 회계처리	ha*****	2024.04.19	경지현 회계사	완료
법인301786	도소매 사업자 기계수입관련 문의 도소매 하는 중소기업입니다 주 업종이 필름 수입해서 판매하고 있는데 이번에 필름코팅기계를 수입해서 다른곳에 판매 하려고 합니다 이렇경우 회계처리는 상품으로 봐야하는지 아니면 기계공구로 봐야 하나요?? 그리고 수불 할때 이 부분은 제외 하고 해도 되는거죠??...	ig******	2024.04.18	경지현 회계사	완료
법인301742	기계매각 관련문의추가문의 2023.11.01날 기계공구(56,272,727)를 거래처세 40,000,000에 매각을 했습니다 매출세금계산서 끊었고요2023.11.01 미수금 44,000,000 / 기계공구 40,000,000 부가세예수금 4,000,000나머지 16,272,727은 유형자산처분손실로 처리 했고요( 유형자산...	ig******	2024.04.18	경지현 회계사	대기
법인301766	미환류 계산시 외국법인세액 차감 관련 문의 안녕하세요.조특령 제32조 ④항 2호 가목의 미환류소득 계산시 차감하는 법인세액에 대해 문의드립니다.<사실관계>1. 당사는 매년 외국자회사(지분율 100%)로부터 배당을 받으면서 원천징수당한 외국법인세액을 손금에 산입하지 않고 있습니다.2. 2023년부터 법인...	se******	2024.04.17	-	대기
법인301749	사업포괄양도양수 법인전환 (포괄양도양수) 안녕하십니까	yr******	2024.04.16	-	대기
법인301724	소급공제 법인지방소득세액 환급신청서 제출 및 신고관련 안녕하세요 건설업을 영위하는 중소기업입니다.2023년도 결손발생 및 결손금소급공제 신청 완료.법인지방소득세 관련1. 2016.01.01 이후 소급공제 신청분부터 법인세에 대한 결손금소급공제를 신청하면 법인지방소득세도 환급 신청한 것으로 보고 법인지방소득세에 대한...	jh********	2024.04.16	-	대기
법인301739	법인수정신고시 중소기업특별세액감면등 수고가 많으십니다.법인의 이자수익 누락으로 세무서 연락이 와서 법인 수정신고를 할려고 합니다.(대략3천정도)1.수정신고 할경우 중소기업특별세액감면을 받을수 있는지요?2.수정신고 가산세가 일반과소신고가산세 , 부당가산세 인지요?3.일반과소신고가산세인경우 수...	sh******	2024.04.16	한성욱 상담위원	완료
법인301721	국외특수관계인의 차입금 미지급이자 손금불산입 여부 법인세법 시행령 제70조 제1항 제2조가 국외 특수관계인으로부터 차입금 및 관련 미지급이자비용에도 적용이 되는지요? 아니면 국제거래로 인핸 국조법 대상이며, 법인세법은 적용되지 읂는지요?	sh*******	2024.04.12	경지현 회계사	완료
법인301716	매출채권지연이자와 관련한 문의 매출대금에 대한 회수 지연으로 체결된 지연이자가 기타소득이며 해당 이자금액이 법인세 신고시 익금산입 항목인지 문의	cr********	2024.04.12	한성욱 상담위원	완료
법인301714	특수관계자 거래간 부당행위 여부 특수관계자간 주식 매매 시 비시장성주식의 경우 시가가 없는 경우 상증법상 보충법이 너무 과하게 측정되는 경우 이에 대한 다른 방도가 있는 지 문의 드리고 싶습니다.	oo*******	2024.04.12	경지현 회계사	완료
법인301712	법인세 환급 회계처리 안녕하세요,귀사는 2023년 법인세 환급이 발생하습니다.2023년 장부 상 계상되어 있는 법인세 환급금보다 실제 환급액은 환급금 + 지연 지급에 대한 이자가 포함되어 지급되었습니다.이때 지연지급에 대한 이자를 이자수익으로 처리해야 하는 것인지 아니면 잡이익으로 ...	iy*******	2024.04.12	경지현 회계사	완료
법인301710	이자비용 문의 안녕하세요?아파트 시행사입니다.분양시 중도금이자에 대하여 후취이자로 분양을 완료하고 준공까지 하였습니다.중도금 이자에 대해서미수금*/ 현금등 *으로 회계처리를 하였습니다.준공을 하고 입주지정일 까지 중도금을 은행간의 협약에 따라 이렇게 처리를 하였...	yi********	2024.04.12	경지현 회계사	완료
법인301700	유한회사 주식 양도세 신고의무 ㅎ하단	to*****	2024.04.11	경지현 회계사	완료